金达洲孙辉个人资料,恒辉董事长孙辉

2016 年年度报告 公司代码：600276 公司简称：恒瑞医药 江苏恒瑞医药股份有限公司 2016 年年度报告 1 / 149 2016 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人孙飘扬、主管会计工作负责人周宋及会计机构负责人（会计主管人员）武加刚声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 分红派息登记日股本为基数，向全体股东按每 10 股派送现金 1.35 元（含税），每 10 股送 红股 2 股。以上利润分配预案需提交 2016 年度股东大会通过后实施。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请 投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 公司 2016 年年度报告中已详细描述存在的研发风险、市场风险、质量风险等，敬请查阅本报 告第四节经营情况讨论与分析。 2 / 149 2016 年年度报告 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7 第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10 第五节 重要事项........................................................................................................................... 30 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 41 第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 48 第九节 公司治理........................................................................................................................... 55 第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 60 第十一节 财务报告........................................................................................................................... 61 第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 149 3 / 149 2016 年年度报告 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 恒瑞医药、母公司、公司 指 江苏恒瑞医药股份有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 《激励计划（草案）》 指 《江苏恒瑞医药股份有限公司限制性股 票激励计划（草案）》 《考核办法》 指 《江苏恒瑞医药股份有限公司限制性股 票激励计划实施考核办法》 中国证监会 指 中国证券监督委员会 上交所 指 上海证券交易所 国家食药监总局、CFDA 指 国家食品药品监督管理总局 FDA 指 美国食品药品监督管理局 GMP 指 药品生产质量管理规范 GCP 指 药物临床试验质量管理规范 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 江苏恒瑞医药股份有限公司 公司的中文简称 恒瑞医药 公司的外文名称 JIANSU HENGRUI MEDICINE CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 HR 公司的法定代表人 孙飘扬 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 刘笑含 联系地址 江苏连云港市经济技术开发区昆仑山路7号 电话 0518—81220012 传真 0518—85453845 电子信箱 liuxiaohan@hrs.com.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 江苏连云港市经济技术开发区黄河路 38 号 公司注册地址的邮政编码 222000 公司办公地址 江苏连云港市经济技术开发区昆仑山路 7 号 公司办公地址的邮政编码 222000 公司网址 http：//www.hrs.com.cn 电子信箱 600276@hrs.com.cn 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网 http://www.sse.com.cn 4 / 149 2016 年年度报告 址 公司年度报告备置地点 恒瑞医药董事会办公室、上海证券交易所 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 恒瑞医药 600276 六、 其他相关资料 名称 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所 办公地址 南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22-23 层 （境内） 签字会计师姓名 姜启晓 张琴 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比上年 主要会计数据 2016年 2015年 2014年 同期增减(%) 营业收入 11,093,724,121.18 9,315,960,168.40 19.08 7,452,253,087.84 归属于上市公司股东 2,588,952,095.88 2,171,571,545.04 19.22 1,515,568,863.48 的净利润 归属于上市公司股东 2,589,713,235.23 2,170,713,470.39 19.30 1,496,551,393.69 的扣除非经常性损益 的净利润 经营活动产生的现金 2,592,628,395.66 2,277,293,122.97 13.85 1,574,306,024.01 流量净额 本期末比上 2016年末 2015年末 年同期末增 2014年末 减（%） 归属于上市公司股东 12,387,953,873.11 9,931,364,546.10 24.74 7,798,330,387.69 的净资产 总资产 14,330,058,674.85 11,496,700,401.56 24.64 9,086,860,884.26 (二) 主要财务指标 本期比上年同期增 主要财务指标 2016年 2015年 2014年 减(%) 基本每股收益（元／股） 1.104 0.9245 19.42 0.6441 稀释每股收益（元／股） 1.1025 0.9225 19.51 0.6435 扣除非经常性损益后的基本每 1.1044 0.9241 19.51 0.636 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 23.24 24.37 减少1.13个百分点 21.46 扣除非经常性损益后的加权平 23.25 24.36 减少1.11个百分点 21.2 均净资产收益率（%） 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 5 / 149 2016 年年度报告 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2016 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 2,668,603,010.24 2,610,508,346.88 2,984,961,732.30 2,829,651,031.76 归属于上市公司股东 684,338,651.03 629,983,360.15 614,269,649.87 660,360,434.83 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 685,655,518.98 632,552,966.27 618,200,744.31 653,304,005.67 后的净利润 经营活动产生的现金 572,253,164.96 710,700,412.19 643,002,385.03 666,672,433.48 流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 -1,326,023.69 -6,204,621.80 -317,180.69 计入当期损益的政府补助，但与公 30,892,458.01 27,054,624.45 40,765,573.00 司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收 -40,715,370.03 -17,750,039.69 -13,245,436.50 入和支出 理财产品收益 14,546,874.58 少数股东权益影响额 -3,322,952.41 -1,752,631.90 -3,323,440.62 所得税影响额 -836,125.81 -489,256.41 -4,862,045.40 合计 -761,139.35 858,074.65 19,017,469.79 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 6 / 149 2016 年年度报告 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 可供出售金融资产 64,936,000.00 54,346,865.14 -10,589,134.86 合计 64,936,000.00 54,346,865.14 -10,589,134.86 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务 公司主营业务涉及药品研发、生产和销售，主要产品涵盖抗肿瘤药、手术麻醉类用药、特殊 输液、造影剂、心血管药等众多领域。根据营业执照，公司主营业务是片剂（含抗肿瘤药）、口 服溶液剂、混悬剂、原料药、精神药品、软胶囊剂（含抗肿瘤药）、冻干粉针剂（含抗肿瘤药）、 粉针剂（抗肿瘤药、头孢菌素类）、吸入粉雾剂、口服混悬剂、口服乳剂、大容量注射剂（含多 层共挤输液袋、含抗肿瘤药）、小容量注射剂（含抗肿瘤药、含非最终灭菌），生物工程制品（聚 乙二醇重组人粒细胞刺激因子注射液）、硬胶囊剂（含抗肿瘤药）、颗粒剂（抗肿瘤药）、粉雾 剂、膜剂、凝胶剂、乳膏剂的制造；中药前处理及提取；一般化工产品的销售；自营和代理各类 商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 （二）经营模式 1、采购模式 公司通过科学管理制度的构建和先进技术的运用确保采购质量与效率。在制度上，完善供应 商筛选以及跟踪制度，重点把控大宗物料招标，规范化工原料招标采购，强化对子公司物料招标 采购的管理，根据实际情况调整招标机构并推行人员轮岗；在技术上，构建集团采购平台，通过 生产系统增加合格供应商等方式，加大招标力度，最大程度降低采购成本。 2、生产模式 在生产方面，公司本着“诚实守信，质量第一”的经营原则，集中发挥人才、设备、资金等 优势，始终保持质量上的高标准，目前公司所有的生产线都已经通过新版 GMP 认证。为努力成为 国内质量标准的领跑者、国际质量标准的竞争者，公司自 2005 年开始就把生产体系目标瞄准了国 际知名度和权威度最高的药品监管机构美国 FDA，目前拥有国际标准的生产车间和一流生产设备。 在管理方面，公司引进 FDA 管理理念，引进国际一流的质量控制专家，建立了以质量体系为中心 的 GMP 六大管理体系，将 GMP 贯彻到原料采购、药品生产、控制及产品放行、贮存发运的全过程 中，确保所生产的药品符合预定用途和注册要求。 3、销售模式 公司在国内的销售业务主要由母公司、控股子公司江苏科信医药销售有限公司（以下简称“江 苏科信”）和全资子公司江苏新晨医药有限公司（以下简称“江苏新晨”）负责。控股子公司江 苏科信主要从事公司自产（含上海恒瑞）抗肿瘤药品、特色输液、造影剂、心血管类药品的批发 销售，并代理销售苏州恒瑞迦俐生生物医药科技有限公司（本公司控股股东江苏恒瑞医药集团有 限公司的控股子公司）的载药微球产品（医疗介入器材）。江苏新晨主要从事公司自产手术麻醉 药品的批发销售。 7 / 149 2016 年年度报告 公司秉持“以市场为导向，以客户为中心，合理配置资源”的销售理念，坚持“自主培养为 主、引进为辅”的用人原则，不断完善人员组织构架，扩充学术、医学队伍，打造专业销售团队。 公司以创新为驱动，不断加强产品及销售模式的转型，量化市场活动，科学细分市场，逐步实现 产品线和人员的“纵横”管理。在县域市场开发方面，公司积极响应国家分级诊疗及基层医院用 药的相关政策，充分利用政府平台规划发展县级市场。在区域建设方面。公司在各省会城市建立 区域管理中心，搭建学术、医学临床、公共事务等组织构架，不断完善区域职能，满足区域发展 需要。 （三）行业情况 医药行业是我国国民经济的重要组成部分，是关系国计民生的重要产业，也是“十三五”战 略性新兴产业发展规划的布局重点。进入“十三五”以来，国家政策不断出台，招标降价、一致 性评价等政策在短期内将对行业的发展带来较大压力。但是从中长期来看，消费水平提升、人口 老龄化加剧等都将为医药行业的长期稳健增长提供有力支撑。根据国家统计局及 CFDA 南方医药经 济研究所数据显示，“十二五”期间，我国医药工业总产值由 2011 年的 15,624 亿元上升至 2015 年的 28,624 亿元，年均复合增长率达 16.34%。 2011-2015 年我国医药工业总产值及增长率 工业总产值（亿元） 增长率 35,000 30.00% 26.50% 30,000 25.00% 20.10% 18.79% 25,000 20.00% 15.70% 20,000 15.00% 15,000 10.95% 10.00% 10,000 5,000 5.00% 15,624 18,770 22,297 25,798 28,624 0 0.00% 2011 2012 2013 2014 2015 2016 年，我国在内部需求和供给侧结构方面进行再平衡调整，从公共投资转向私人消费，朝 着消费和服务业方向进行经济转型，从而导致我国经济增速放缓。2016 年第一、二季度，我国医 药工业产值增速均为 10.9%,进入第三季度，下行趋势逆转。2016 年 1-9 月份，我国医药工业产值 达 22,673 亿元，同比增长 11.1%。总体来看，医药行业增速呈现 L 型增长的态势。（参考资料： IMF《世界经济展望》及 CFDA 南方医药经济研究所资料） （四）公司行业地位 恒瑞医药是国内最大的抗肿瘤药、手术用药和造影剂的研究和生产基地之一。公司产品涵盖 了抗肿瘤药、手术麻醉类用药、特色输液、造影剂、心血管药等众多领域，已形成比较完善的产 品布局，其中抗肿瘤、手术麻醉、造影剂等领域市场份额在行业内名列前茅。 8 / 149 2016 年年度报告 报告期内，公司入选“国家首批创新企业百强工程试点企业”，成为首批九家创新企业中唯 一入选的医药行业企业。此外，公司还在 2016 中国化学制药行业年度峰会评选中获得“中国制药 行业 AAA 级最高信用评价”、“2016 中国化学制药行业工业企业综合实力百强”（第 7 位）、“2016 中国化学制药行业创新型优秀企业品牌”等众多荣誉。 （五）报告期内业绩驱动因素 公司 2016 年各项经济指标稳步增长，主要驱动因素为以下三个方面： 一是创新成果的收获。创新成果的逐步收获对公司业绩增长起到了拉动作用。 二是制剂出口创收。以环磷酰胺为代表的公司出口制剂产品，在国外规范市场销售稳步增长， 推动了公司的营业收入和利润增长。 三是公司产品结构优化。随着公司产品结构调整，多年来抗肿瘤药一支独大的局面正在被逐 步改变。以手术麻醉、造影剂和特色输液为代表的公司非抗肿瘤药产品在各自治疗领域内逐步扩 大市场，继续保持稳定增长态势。 未来，公司将继续稳步推进研发创新和制剂产品的国际化，同时，也将着力于产品结构的优 化提升，确保公司业绩可持续增长。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1．技术优势。经过多年的发展，公司打造了一支拥有 2000 多人的研发团队，其中 1000 多名 博士、硕士及 100 多名外籍雇员，先后在连云港、上海、成都和美国设立了研发中心和临床医学 部，建立了国家级企业技术中心和博士后科研工作站、国家分子靶向药物工程研究中心、国家“重 大新药创制”专项孵化器基地，坚持每年投入销售额 10%左右的研发资金。几年来，公司先后承 担了 27 项“国家重大新药创制”专项项目、23 项国家级重点新产品项目及数十项省级科技项目， 申请了 400 余项发明专利，其中 149 项国际专利申请，创新药艾瑞昔布和阿帕替尼已获批上市。 报告期内，有 17 个创新药正在临床开发。在创新药开发上，已基本形成了每年都有创新药申请临 床，每 2-3 年都有创新药上市的良性发展态势。公司技术创新能力在国内位列前茅，研发团队实 力明显。 2．市场优势。经过多年发展，公司建立了一支高素质、专业化的营销队伍，人数超过 7000 人, 并在原有市场经验的基础上不断创新思路，推进复合销售模式，加强学术营销力度，建立和 完善分专业的销售团队，加强了市场销售的广度和深度。 3．品牌优势。公司本着“诚实守信，质量第一”的经营原则，致力于在抗肿瘤药、手术麻醉 用药、特色输液、造影剂、心血管药等领域的创新发展，并逐步形成品牌优势和较高的知名度， 其中抗肿瘤药、手术麻醉用药和造影剂销售名列行业前茅。 4.质量优势。公司制定了高于国家法定标准的质量内控制度：原料药和辅料均符合或高于欧 盟、美国药典规定标准；公司强调系统保障和过程控制，降低非生产期间可能产生的风险；计算 机系统有审计跟踪功能，记录完整、可追溯，且数据不可删除；同时，在其他生产环境控制、偏 差管理等方面也有更严格更高的要求，保障药品的有效性、安全性。目前公司全部制剂均已通过 9 / 149 2016 年年度报告 了国家新版 GMP 认证，另有包括注射剂、口服制剂和吸入性麻醉剂在内的 6 个制剂产品获准在欧 美日销售。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2016 年是医药行业的政策大年，医改真正进入深水区，行业发展面临的变革加剧，机遇与挑 战并存。在新的形势下，公司精心谋划，恒心发展，积极应对，通过深入实施科技创新和国际化 发展战略，推动公司“十三五”发展实现开门红。在国家发改委、科技部等九部委“国家第一批 创新企业百强工程试点企业”评选中，公司是首批 9 家创新企业中唯一入选的医药企业。 销售方面，收入增长主要来自肿瘤药、造影剂、手术麻醉和输液产品。尽管市场竞争不断加 剧，肿瘤药品依然保持市场领先地位，营业收入较去年增长 25.68%；造影剂产品营业收入较去年 增长 30.05%；手术麻醉产品同比增长 19.14%。2016 年度销售工作以市场为导向，以客户为中心， 主要做了以下几方面的工作：一是推进销售分线，细分产品市场，完善组织管理架构，走专线专 注专业之路；二是建立学术营销体系，打造专业化销售团队，实现销售模式转型，逐步形成学术 引导、指导销售模式，奠定创新药销售基础；三是加强人员补充力度，广泛网罗人才，并完善培 训体系，打造优质销售团队；四是搭建项目平台，整合多方资源，提高工作效率，充分发挥产品 优势。 研发创新方面，一是继续加大研发投入。2016 年公司累计投入研发资金 11.8 亿元，比上年 同期增长 32.82%，有力地支持了公司的项目研发和创新发展。二是加强合规管理，完善研究管理 制度，梳理管理流程，加强项目管理，组建合规检查组，严格按照国家食药监总局公告及 GCP 等 要求，对已开展的临床项目全面进行自查、整改及完善工作，确保研究工作有序、有效、合规进 行。三是项目注册申报有序推进,积极推动仿制药质量和疗效一致性评价工作。本年度共取得创新 药临床批件 7 个、仿制药临床批件 36 个,仿制药制剂生产批件 2 个，已递交 9 项产品参比制剂备 案材料，完成 4 个产品的生物等效性试验工作。五是专利申请和维持工作顺利开展，提交国内新 申请 116 件，提交国际 PCT 新申请 31 件，获得中国大陆授权 17 件，台湾授权 4 件，国外授权 29 件。 国际化方面，2016 年公司继续加大国际化战略的实施力度，积极拓展海外市场。仿制药国际 化方面，吸入用七氟烷顺利销往美国，注射用环磷酰胺等系列产品销售稳步增长；欧、美、日规 范市场各项目按计划开展注册申报工作；其他新兴市场如俄罗斯、南美、中东地区等逐步加强注 册力度。创新药国际化方面，一是在美国继续开展吡咯替尼 I 期临床试验；二是积极考察海内外 TM 先进技术和项目，引进日本 Oncolys BioPharma 公司的溶瘤腺病毒产品 Telomelysin ，补充公司 肿瘤免疫产品线，增强公司在抗肿瘤领域的竞争力；三是在美国成立子公司，专门负责海外项目 的引进。 质量、安全生产和、方面，公司始终本着“质量第一，安全至上”的原则，以质量为依托， 树立品牌形象，满足市场需求，打造绿色企业，为公司持续发展打下良好基础。一是完善质量管 理体系，加强新产品工艺过程控制，通过风险管理确保产品质量，2016 顺利通过美国 FDA 和欧盟 对江苏盛迪、制剂一厂和上海恒瑞的检查；二是重视提高生产效率，进行新设备采购、旧设备改 造及技术改造，持续提升生产的自动化、智能化水平，通过自动化改造提高生产率；三是严格按 10 / 149 2016 年年度报告 照环境和职业健康安全管理体系运行，落实安全生产责任制，以“零事故、零伤害、零污染”为 目标，按“安全文化建设”的具体要求，开展“事故隐患排查月”、“安全生产月”、“危化品 专项整治及夏季消防安全”、“119 消防月”等系列宣传教育活动，全年进行安全专项检查 11 次， 进行安全培训 11 次，开展各类应急预案演练 19 次；四是提倡绿色化学理念，推行清洁生产工作， 改进生产工艺。 重点工程项目建设方面，公司在上海、苏州、成都、连云港等地项目顺利开展。上海方面， 基本完成张江研发大楼的土建主体框架工程；苏州方面，完成苏州盛迪亚一期厂房土建工程和设 备安装；成都方面，完成制剂第五车间的厂房建设和两栋生产用楼的桩基工程；连云港方面，完 成江苏盛迪四期五期土建施工，基本完成生物医药产业园厂区场平和临时道路并开始进行工程楼 桩基施工。 人才建设方面，公司以“招聘一流人才，培养能干事、干成事的人才”为原则，加强高层次 人才的引进和培养力度。一是加强人才引进，报告期内，公司引进博士 44 名、硕士 170 名。二是 围绕岗前培训、管理开发培训、专业技能培训、职业化素养培训等工作开展，共组织培训 220 余 场次。三是调整公司薪资增长政策，增加公司的薪酬竞争力。四是完善管理干部考核测评体系。 本年度，公司培养了一批年轻的管理、销售和研发骨干。 二、报告期内主要经营情况 2016 年，公司营业收入为 110.94 亿元，比去年同期增长了 19.08%；归属于上市公司股东的 净利润为 25.89 亿元，比去年同期增长了 19.22%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净 利润为 25.90 亿元，比去年同期增长了 19.30%。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 11,093,724,121.18 9,315,960,168.40 19.08 营业成本 1,434,631,411.69 1,371,670,464.29 4.59 销售费用 4,351,620,673.95 3,524,978,732.58 23.45 管理费用 2,266,354,231.92 1,843,433,845.74 22.94 财务费用 -165,936,852.18 -148,345,785.74 -11.86 经营活动产生的现金流量净额 2,592,628,395.66 2,277,293,122.97 13.85 投资活动产生的现金流量净额 -2,649,590,638.47 -470,175,236.20 -463.53 筹资活动产生的现金流量净额 -194,890,428.91 -132,239,284.52 -47.38 研发支出 1,184,348,307.16 891,673,656.76 32.82 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 毛利率 营业收入 营业成本 毛利率比 分行业 营业收入 营业成本 （%） 比上年增 比上年增 上年增减 11 / 149 2016 年年度报告 减（%） 减（%） （%） 医药制 11,075,955,839.09 1,419,860,536.95 87.18 21.16 3.93 增加 2.13 造业 个百分点 主营业务分产品情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 （%） 减（%） 减（%） （%） 片剂药 2,911,728,444.34 308,549,902.98 89.40 39.78 22.79 增加 1.47 个百分点 针剂药 8,040,737,728.14 1,022,203,196.05 87.29 16.05 0.24 增加 2.01 个百分点 原料药 123,489,666.61 89,107,437.92 27.84 -5.19 -6.37 增加 0.91 个百分点 主营业务分地区情况 营业收入 营业成本 毛利率比 毛利率 分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减 （%） 减（%） 减（%） （%） 国内 10,644,024,404.76 1,382,737,392.27 87.01 21.14 4.64 增加 2.05 个百分点 国外 431,931,434.33 37,123,144.68 91.41 21.47 -17.05 增加 3.99 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 片剂药销售收入本期较上年同期增长 39.78%，主要是公司肿瘤药销售收入的快速增长。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 生产量 销售量 库存量 生产量比上 销售量比上 库存量比上 主要产品 (万) （万） （万） 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%） 多西他赛注射液 353.10 315.89 27.62 27.30 5.94 -7.98 盐酸右美托咪 定 853.66 833.04 106.58 34.78 44.34 -14.81 注射液 注射用顺苯磺 酸 1,352.24 1,205.21 192.07 24.27 10.51 15.89 阿曲库铵 碘佛醇注射液 711.64 700.83 37.81 15.41 22.44 -68.97 吸入用七氟烷 132.68 125.99 9.33 28.72 19.28 -27.42 钠钾镁钙葡萄 糖 2,773.70 2,521.62 153.58 28.66 15.59 -42.63 注射液 碘克沙醇注射液 94.70 94.60 4.31 44.76 57.00 -52.79 注射用奥沙利铂 257.81 238.29 15.83 7.22 -6.27 12.33 来曲唑片 529.49 508.55 18.56 12.26 11.72 -38.04 注射用盐酸伊 立 97.53 95.88 11.25 7.62 15.84 3.86 替康 注射用环磷酰胺 533.84 530.05 160.63 -1.53 20.55 -26.02 替吉奥胶囊 76.60 66.65 12.71 23.29 17.34 4,512.59 产销量情况说明 12 / 149 2016 年年度报告 报告期公司进一步推进销售分线，细分产品市场，走专线专注专业之路，盐酸右美托咪定 注射液、碘克沙醇注射液产销量增长较快。 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 本期金 本期占总 上年同期 额较上 成本构成 分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 年同期 项目 (%) 比例(%) 变动比 例(%) 医药制造 原材料及 936,083,776.87 64.09 814,396,421.71 57.82 14.94 包装物 医药制造 人工及制 524,449,439.88 35.91 594,109,912.05 42.18 -11.73 造费用 分产品情况 本期金 本期占总 上年同期 额较上 成本构成 分产品 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本 年同期 项目 (%) 比例(%) 变动比 例(%) 片剂 原材料及 302,286,456.60 20.70 120,181,467.92 8.53 151.53 包装物 片剂 人工及制 96,681,137.59 6.62 137,871,810.57 9.79 -29.88 造费用 针剂 原材料及 633,797,320.27 43.39 694,214,953.79 49.29 -8.70 包装物 针剂 人工及制 427,768,302.29 29.29 456,238,101.48 32.39 -6.24 造费用 成本分析其他情况说明 √适用 □不适用 本期片剂原材料及包装物成本较同期增长较大，主要因为片剂药销售收入的增长。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 143,147.42 万元，占年度销售总额 12.90%；其中前五名客户销售额中关 联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0%。 前五名供应商采购额 42,752.33 万元，占年度采购总额 28.15%；其中前五名供应商采购额中 关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用 单位：元 项目 2016 年度 2015 年度 增减（%） 销售费用 4,351,620,673.95 3,524,978,732.58 23.45 13 / 149 2016 年年度报告 管理费用 2,266,354,231.92 1,843,433,845.74 22.94 财务费用 -165,936,852.18 -148,345,785.74 11.86 所得税费用 378,989,887.10 338,000,684.45 12.13 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 1,184,348,307.16 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 1,184,348,307.16 研发投入总额占营业收入比例（%） 10.68 公司研发人员的数量 2,142 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 16.93 研发投入资本化的比重（%） 0 情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用 项目 本期金额 上期金额 增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 2,592,628,395.66 2,277,293,122.97 13.85 投资活动产生的现金流量净额 -2,649,590,638.47 -470,175,236.20 筹资活动产生的现金流量净额 -194,890,428.91 -132,239,284.52 投资活动产生的现金流量净额较上期增加 21.79 亿元，主要为报告期购建固定资产和购买银 行理财产品支付的现金增加；筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 6265 万元，主要为报告期 支付现金股利增加。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 本期期 上期期 本期期末 末数占 末数占 金额较上 项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 期期末变 情况说明 的比例 的比例 动比例 （%） （%） （%） 预付款项 455,237,031.73 3.18 250,632,139.48 2.18 81.64 预 付 工 程 及 设 14 / 149 2016 年年度报告 备款项增加 应收利息 161,620,865.13 1.13 107,635,561.72 0.94 50.16 应收银行存款 利息增加 其他应收款 186,308,421.16 1.30 87,206,431.07 0.76 113.64 应收备用金 增加 在建工程 797,050,959.86 5.56 346,182,013.77 3.01 130.24 苏州盛迪亚、上 海盛迪、上海恒 瑞等工程项目 增加 无形资产 284,715,681.14 1.99 195,846,896.61 1.70 45.38 购置土地使用 权增加 应付账款 755,038,237.73 5.27 491,869,673.26 4.28 53.50 应付材料及工 程设备款增加 预收款项 151,866,007.77 1.06 113,416,221.50 0.99 33.90 预收货款增加 应交税费 306,542,002.94 2.14 223,116,484.15 1.94 37.39 应交增值税 增加 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》（2012 修订），公司所处行业为医药制造业。 医药制造行业经营性信息分析 1. 行业和主要药(产)品基本情况 (1).行业基本情况 √适用 □不适用 行业及细分行业基本情况 医药产品与人们的健康生活息息相关。伴随着人口老龄化问题加剧、城市化进程加快、对医 疗保健重视程度越来越高以及国家医疗卫生体制改革不断深化等情况，IMS 预测中国作为最大的 医药市场之一，未来的增长速度会低于前十年增速或以高于 GDP 增速增长。2016 年众多医药相关 政策出台，短期内招标降价、一致性评价等会使行业面临压力，但是从长期来说，这些政策将导 致行业洗牌加速，有利于整个行业的长期稳定发展。 化学药品制剂是医药制造业非常重要的子行业。公司在化学药品制剂领域产品种类多、研发 能力强、工艺水平高，在首仿药、创新药以及制剂国际化方面居全国领先地位。2015 年全国医药 工业规模以上企业在化学药品制剂制造方面主营业务收入达 6816.04 亿元，同比增长 9.28%，占 当年主营收入的 25.35%；2016 年前三季度全国医药工业规模以上企业在化学药品制剂制造方面主 营业务收入达 5486.48 亿元，同比增长 10.82%。可以看出，我国以化学药品制剂药占主导地位的 药品市场容量继续扩大。但从技术层面看，国内化学药品制剂行业中，仿制药还是占绝大部分， 自主研发的药品种类和数量严重不足。目前，我国化学药品制剂行业已经进入快速分化、结构升 15 / 149 2016 年年度报告 级、淘汰落后产能的阶段，具有医药自主创新能力以及拥有知识产权保护的企业会在未来化学制 剂竞争市场上处于优势地位。 近年来，随着生物技术的革命，各类生物大分子药物特别是抗体类药物的研发已经成为全球 新药研发的热点，而新型抗体药物如抗体偶联物、双特异性抗体、纳米抗体、肿瘤免疫疗法等已 经成为抗体药物研发的新趋势。单抗药物具有靶向性强、特异性高和毒副作用低等特点，在抗肿 瘤、自身免疫、心血管和神经系统疾病等治疗领域有着无限广阔的应用前景。Evaluatepharma 数 据显示，目前抗体药物占整生物技术药物市场份额 40%左右，并且市场份额还在继续增长，预计 到 2022 年全球抗体药物的销售额将达到 1708 亿美元，在生物技术药中的比例将上升至 52%。2016 年 FDA 共批准了 22 个新分子实体：包括 15 个 NDA、7 个 BLA，这个数字为 2008 年来新低，但数 字背后是小分子新药锐减，生物制品则热度不减。 行业政策情况 2016 年国务院、国家食药监总局、国家人社部等部门陆续出台了药品审评审批改革、仿制药 一致性评价、启动国家医保目录调整等政策，进一步改革和规范我国医药市场，推动医药行业健 康有序发展，对行业发展产生深远影响。 1、药品评审政策 2016 年 2 月 26 日，国家食药监总局发布《关于解决药品注册申请积压实行优先审评审批的 意见》，目的为加强药品注册管理，加快具有临床价值的新药和临床急需仿制药的研发上市，解 决药品注册申请积压的矛盾。将具有明显临床价值的创新药、优秀仿制药等药品，防治恶性肿瘤、 儿童用药品、老年人特有和多发的疾病等病症并且具有明显临床优势的药品，以及临床急需、市 场短缺的药品等纳入优先审评范围。 2016 年 3 月 5 日，国务院办公厅印发《关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见》，要 求药品生产企业积极开展一致性评价工作，确保药品质量和疗效与参比制剂一致,标志着我国已上 市仿制药质量和疗效一致性评价工作全面展开。国家基本药物目录中 2007 年 10 月 1 日前批准上 市的化学药品仿制药口服固体制剂，应在 2018 年底前完成一致性评价。批准上市的其他仿制药， 自首家品种通过一致性评价后，其他药品生产企业的相同品种原则上应在 3 年内完成一致性评价。 逾期未完成的，不予再注册。 2016 年 3 月 29 日，国家食药监总局发布《关于印发药物临床试验数据核查工作程序（暂行） 的通知》，要求加强药物临床试验数据核查工作组织管理，保障药物临床试验数据核查质量和效 率。 我国新药研发基础薄弱，经历过无序、过热阶段，大批“新药”注册申请在市场利益驱动下 涌向注册审批部门，规定了临床数据的核查和追查程序后，有利于控制药品批文增量，提高药品 研发和申报质量。在审评环节，允许申请人向药品审评中心申请加快审评，将具有明显临床价值 的创新药、优秀仿制药、临床急需药等纳入优先审评范围，有望一定程度上解决药品注册申请的 积压问题，加快新药上市速度，提高企业研发效率。对已上市的仿制药开展质量和疗效一致性评 价工作，有利于提升我国制药行业整体水平，保障药品安全性和有效性，促进医药产业升级和结 构调整，增强国际竞争能力。 16 / 149 2016 年年度报告 基于上述形势，公司将加强质量把关，确保临床数据的真实完整，积极开展现有产品一致性 评价工作，确保产品自研发到生产等各个环节规范合规。同时，公司也将坚定实施“科技创新” 战略，侧重于临床未满足需求的治疗领域，充分利用优先审评等政策，稳步推进研发创新。 2、医疗服务政策 2016 年 4 月 26 日，国务院办公厅印发《深化医药卫生体制改革 2016 年重点工作任务》，要 求全面深化公立医院改革，加快推进分级诊疗制度建设，巩固完善全民医保体系，健全药品供应 保障机制；8 月 19 日，国家卫计委发布《关于推进分级诊疗试点工作的通知》，规划 270 个城市 开展分级诊疗试点。 上述政策将有利于实现大病、急病转向上一级医院，小病、慢病留在基层的诊疗结构,进一步 促进基层医疗市场扩容，实现对国内医疗资源分配病人“分流”。公司将依据实际情况，积极、 及时调整和完善销售布局，加强销售辐射与渗透，更加及时、有效地服务基层医疗市场，确保公 司产品的市场占有率。 3、医疗保险改革 2016 年 1 月 12 日，国务院印发《关于整合城乡居民基本医疗保险制度的意见》，就整合城 镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗两项制度，建立统一的城乡居民基本医疗保险制度，要 求统一覆盖范围、统一筹资、统一保障待遇、统一医保目录、统一定点管理和统一基金管理；6 月 8 日，国家卫计委、财政部联合发布《关于印发全国新型农村合作医疗异地就医联网结报实施 方案的通知》，要求建设完善异地就医信息系统，规范异地就医结报政策，明确异地就医结算机 制。 2016 年 9 月 30 日，人社部发布《2016 年国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录 调整工作方案》（征求意见稿），时隔七年，正式启动医保目录调整工作。 由于公司产品覆盖抗肿瘤、心血管等重病、慢病领域，统一覆盖范围、统一医保目录，以及 建立完善异地就医信息，明确异地就医结算机制等，有助于全面推进大病医保，从而为公司提供 更为广阔和持续的市场空间。本次新进入国家医保目录的产品有望扩大市场容量，促进公司发展。 同时，方案还提出动态调整和谈判目录机制，利好于公司创新药。 (2).主要药（产）品基本情况 √适用 □不适用 按细分行业划分的主要药（产）品基本情况 □适用 √不适用 按治疗领域划分的主要药（产）品基本情况 √适用 □不适用 是否属于报告 主要治疗 药（产）品 所属药（产） 报告期内的 报告期内的 期内推出的新 领域 名称 品注册分类 生产量 销售量 药（产）品 抗肿瘤 多西他赛注射液 原化 4 否 353.10 万盒 315.89 万盒 品种较早，分 抗肿瘤 注射用环磷酰胺 否 533.84 万瓶 530.05 万瓶 类不可查 抗肿瘤 注射用盐酸伊立替康 化 3.4 否 97.53 万瓶 95.88 万瓶 抗肿瘤 替吉奥胶囊 化 3.4 否 76.60 万盒 66.65 万盒 抗肿瘤 注射用奥沙利铂 化6 否 257.81 万瓶 238.29 万瓶 抗肿瘤 来曲唑片 化6 否 529.49 万盒 508.55 万盒 17 / 149 2016 年年度报告 盐酸右美托咪定 手术麻醉 化 3.1 否 853.66 万支 833.04 万支 注射液 手术麻醉 吸入用七氟烷 原化 4 否 132.68 万瓶 125.99 万瓶 注射用顺苯磺酸 1,352.24 1,205.21 造影 化5 否 阿曲库铵 万瓶 万瓶 造影 碘佛醇注射液 化6 否 711.64 万支 700.83 万支 造影 碘克沙醇注射液 化6 否 94.70 万支 94.60 万支 钠钾镁钙葡萄糖 2,773.70 2,521.62 输液 化 3.2 否 注射液 万袋 万袋 (3).报告期内纳入、新进入和退出基药目录、医保目录的主要药（产）品情况 √适用 □不适用 报告期内，《国家基本药物目录》和国家《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》 启动调整，但尚未完成更新，公司不存在产品新进入或退出目录的情况。 截止报告期末，公司共有 17 个品种、39 个品规纳入《国家基本药物目录》，56 个品种纳入 国家《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》。 其中，进入《国家基本药物目录》的主要药（产）品为： 药品名称 注册分类 适应症/功能主治 品种较早， 睾丸癌、卵巢癌、乳腺癌、肉瘤、恶性淋巴癌和肺癌 注射用环磷酰胺 分类不可查 注射用奥沙利铂 化6 结直肠癌 进入国家和省级《基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录》的主要药（产）品为： 药品名称 注册分类 适应症/功能主治 多西他赛注射液 原化 4 乳腺癌 注射用环磷酰胺 品种较早， 睾丸癌、卵巢癌、乳腺癌、肉瘤、恶性淋巴癌和肺癌 分类不可查 注射用盐酸伊立替康 化 3.4 用于成人转移性大肠癌的治疗 替吉奥胶囊 化 3.4 不能切除的局部晚期或转移性胃癌 吸入用七氟烷 原化 4 麻醉、镇静 注射用顺苯磺酸阿曲库铵 化 5 麻醉、镇静 碘佛醇注射液 化6 造影 碘克沙醇注射液 化6 造影 注射用奥沙利铂 化6 结直肠癌 来曲唑片 化6 绝经后患者晚期乳腺癌 盐酸右美托咪定注射液 化 3.1 镇痛、麻醉 钠钾镁钙葡萄糖注射液 化 3.2 电解质补充剂 (4).公司驰名或著名商标情况 √适用 □不适用 公司拥有的恒瑞 HR 及图商标被国家工商行政管理总局商标评审委员会认定为中国驰名商标， 基本情况如下： 商标 注册分类 注册证号 注册有效期 对应主要药品 18 / 149 2016 年年度报告 第5类 1696451 2012 年 1 月 14 人用药、原料 日至 2022 年 1 药、片剂、水 月 13 日 剂、药物胶囊、 各类针剂、膏 剂 公司拥有的驰名商标“恒瑞”，作为企业品牌和企业形象的标志，是企业优良信誉、质量和 知名度的载体，并未作为公司现有产品的注册商标使用，因此无对应的具体药品信息。 2. 公司药（产）品研发情况 (1).研发总体情况 √适用 □不适用 研发创新是恒瑞多年来始终坚持的重大战略，也是推动公司未来发展的动力源泉。公司目前 以抗肿瘤药、手术麻醉用药、造影剂、重大疾病以及尚未有有效治疗药物的领域为重点科研方向， 形成了庞大的产品研发管线。公司打造了一支拥有 2000 多人的研发团队，其中 1000 多名博士、 硕士及 100 多名外籍雇员，并在美国、日本和中国多地建有研发中心，坚持每年投入销售额 10% 左右的研发资金。恒瑞的创新模式从创新初期“me-too”、“me-better”逐步走向源头创新，创 新药布局正在从小分子药物向大分子药物转化，产生了具有自主知识产权的抗体毒素融合物（ADC） 技术平台，掌握了肿瘤免疫抗体系列产品开发专有技术，在代表着全球医药产业发展方向的生物 技术领域，公司搭建了一系列研发平台，并率先在国内申请国际领先的抗体毒素偶联物 ADC 药物 （生物导弹）。截至目前，公司 2 个创新药艾瑞昔布和阿帕替尼上市。2016 年，公司引进日本 Oncolys BioPharma 的溶瘤腺病毒产品在中国进行开发。 2016 年公司累计投入研发资金 11.8 亿元，比上年同期增长 32.82%，有力地支持了公司的项目 研发和创新发展。 研发会计政策 划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准： 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1.研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动 的阶段。 2.开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 19 / 149 2016 年年度报告 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (2).研发投入情况 主要药（产）品研发投入情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 研发投入 研发投入 研发投入 研发投入 本期金额较 药（产） 研发投 情况 费用化 资本化 占营业收 占营业成 上年同期变 品 入金额 说明 金额 金额 入比例（%） 本比例（%） 动比例（%） 马来酸吡 咯替尼及 1,786.04 1,786.04 0 0.16 1.24 -18% 片 研发阶 c-Met 段不同， 1,378.08 1,378.08 0 0.12 0.96 214% ADC 投入差 异大 PD-1 1,290.19 1,290.19 0 0.12 0.90 17% 研发阶 段不同， PDL1 1,147.07 1,147.07 0 0.10 0.80 348% 投入差 异大 研发阶 段不同， ET743 873.87 873.87 0 0.08 0.61 802% 投入差 异大 帕立骨化醇 31.96 31.96 0 0.00 0.02 26% 及注射液 研发阶 磺达肝癸钠 段不同， 57.63 57.63 0 0.01 0.04 -68% 及注射液 投入差 异大 钆布醇及 2.0 2.0 0 0.00 0.00 5% 注射液 盐酸右美 研发阶 托咪定鼻 段不同， 2.61 2.61 0 0.00 0.00 -99% 喷剂 投入差 异大 醋酸卡泊 芬净及注 561.52 561.52 0 0.05 0.39 44% 射用醋酸 卡泊芬净 同行业比较情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 研发投入占营业收入比例 同行业可比公司 研发投入金额 研发投入占净资产比例（%） （%） 20 / 149 2016 年年度报告 复星医药 83,020.33 6.60 4.03 人福医药 40,375.00 4.02 5.12 济川医药 12,712.40 3.37 4.69 华北医药 17,043.87 2.16 3.23 上海医药 61,769.08 0.59 2.06 同行业平均研发投入金额 42,984.14 公司报告期内研发投入金额 118,434.83 公司报告期内研发投入占营业收入比 10.68 例（%） 公司报告期内研发投入占净资产比例 9.56 （%） 说明：以上同行业研发投入为 2015 年度数据。 研发投入发生重大变化以及研发投入比重合理性的说明 □适用 √不适用 (3).主要研发项目基本情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 药（产）品 研发（注册） 累计研发 已申报的厂 已批准的国产 研发项目 进展情况 基本信息 所处阶段 投入 家数量 仿制厂家数量 马来酸吡咯 化 1.1 临床 III 期 7,600 1 0 替尼及片 治疗用生 C-Met ADC 待申报 待申报 3,030 1 0 物制品 治疗用生 PD-1 临床 II 期 3,273 11 0 物制品 治疗用生 排队待候 PDL1 申报 2,770 6 0 物制品 审 治疗用生 ET743 申报 待候审 971 3 0 物制品 帕立骨化醇 CDE 专业评 化 3.1+6 其他 529 16 1 及注射液 审 磺达肝癸钠 化 3.1+6 其他 资料补正 2,239 13 1 及注射液 钆布醇及 化 3.1+6 其他 资料补正 752 6 1 注射液 盐酸右美 获准开展 托咪定鼻 化2 临床 218 1 0 临床 喷剂 醋酸卡泊 芬净及注 2017 年 1 月 化 3.1+6 其他 3,054 21 1 射用醋酸 获批生产 卡泊芬净 研发项目对公司的影响 √适用 □不适用 由于医药产品具有高科技、高风险、高附加值的特点，药品的前期研发以及产品从研制、临 床试验报批到投产的周期长、环节多，容易受到一些不确定因素的影响，敬请广大投资者谨慎决 21 / 149 2016 年年度报告 策，注意防范投资风险。公司将按国家有关规定积极推进上述研发项目，并及时对项目后续进展 情况履行信息披露义务。 (4).报告期内呈交监管部门审批、完成注册或取得生产批文的药（产）品情况 √适用 □不适用 序号 名称 注册分类 功能主治/适应症 1 SHR1459 及片 新化 1 B 细胞淋巴瘤和类风湿性关节炎的治疗 2 SHR2042 新化 1 2 型糖尿病及肥胖症的治疗 3 罂粟乙碘油及注射液 化 3.1+6 碘缺乏病的治疗及淋巴造影 金黄色葡萄球菌导致的伴发右侧感染性心内 4 达托霉素及注射用达托霉素 化 3.1+6 膜炎的血流感染 单独治疗或与其他抗高血压药物联合治疗高 5 奥美沙坦酯 化6 血压；也可用于或许需要多种抗高血压药物 才能达到控制血压目的的患者的初期治疗 治疗人表皮因子受体 2(ERBB2)过度表达的晚 6 马来酸吡咯替尼片 化 1.1 期或转移性乳腺癌 治疗对糖皮质激素类药物、免疫球蛋白或脾 7 海曲泊帕乙醇胺片 化 1.1 切除疗效欠佳的慢性原发免疫性血小板减少 症（ITP） 8 脯氨酸恒格列净片 化 1.1 2 型糖尿病 9 甲苯磺酸瑞马唑仑 化 1.1 镇痛、麻醉 10 SHR4640 片 化 1.1 高尿酸血症和痛风的治疗 11 注射用紫杉醇（白蛋白结合型） 化 1.6 非小细胞肺癌 12 盐酸右美托咪定注射液 化 3.4 镇痛、麻醉 (5).报告期内研发项目取消或药（产）品未获得审批情况 √适用 □不适用 报告期内研发项目撤回的情况： 序号 名称 规格 注册分类 功能主治/适应症 原因 部分数据存在规范 磷酸瑞格列汀及 改善 2 型糖尿病患 1 50mg、100mg 化 1.1 性问题，故企业申 片 者的血糖控制 请撤回 降低接受骨髓抑制 聚乙二醇重组人 需对临床试验进行 6mg（0.6ml） 治疗用生物 抗肿瘤病治疗的恶 2 粒细胞刺激因子 补偿完成研究，故 /瓶 制品 性肿瘤患者中性粒 注射液注射液 企业申请撤回 细胞减少的发生率 计划按照新要求完 盐酸右氯胺酮及 成与原研制剂的质 3 2ml：50mg 化 3.1 麻醉、镇痛 注射液 量一致性研究后重 新申报 适用于减少有阵发 计划按照新要求完 性或持续性心房颤 0.4g（以 成与原研制剂的质 4 盐酸决奈达隆片 化 3.1 动（AF）病史的窦 C31H44N205S 计） 量一致性研究后重 性心律患者因心房 新申报 颤动住院的风险 硫酸卡维地洛及 9mg、18mg、 需在质量研究方面 5 化4 治疗原发性高血压 缓释胶囊 36mg、72mg 进一步完善，故企 22 / 149 2016 年年度报告 业申请撤回。 计划按照新要求完 适用于预防高致吐 成与原研制剂的质 6 昂丹司琼口溶膜 4mg、8mg 化 3.1 性化疗引起的恶心 量一致性研究后重 和呕吐 新申报 适用于新诊断的多 计划按照新要求完 形性胶质母细胞瘤 成与原研制剂的质 7 注射用替莫唑胺 0.1g 化 3.3 成人患者和难治性 量一致性研究后重 间变性星形细胞瘤 新申报 成人患者 计划按照新要求完 适用于缓解骨关节 成与原研制剂的质 8 塞来昔布胶囊 0.2g 化6 炎和成人类风湿关 量一致性研究后重 节炎的症状和体征 新申报 计划按照新要求完 10mg（以 适用于原发性高胆 成与原研制剂的质 9 阿托伐他汀钙片 化6 C33H35FN205 计） 固醇血症患者 量一致性研究后重 新申报 报告期内药品未获审批的情况： 序号 名称 规格 注册分类 功能主治/适应症 原因 本品原液 INS061 已 1ml：100IU 治疗用生物 适用于 1、2 型糖尿 不被批准，不支持 1 INS061 注射液 （1ml： 制品 病的治疗 本品进行临床试 4.4mg） 验。 适用于病毒复制活 不符合《手性药物 跃，血清转氨酶 ALT 质量控制研究技术 持续升高或肝脏组 2 恩替卡韦口溶膜 0.5mg 化5 指导原则》（国食 织学显示有活动性 药监注[2006]639 病变的慢性成人乙 号）的技术要求。 型肝炎的治疗 适用于治疗不宜口 丁酸氯维地平注 未按通知要求补充 3 100ml：50mg 化 3.1 服治疗或口服治疗 射用乳剂 资料。 无效的高血压 固定剂量复方制剂 每粒含度他 适用于治疗前列素 定位于国内临床实 度他雄胺坦洛新 雄胺 0.5mg 与 增大的男性良性前 践中联合用药的替 4 化 3.2 胶囊 盐酸坦洛新 列腺增生患者的症 代，该品固定剂量 0.4mg 状 复方不符合我国临 床医疗实践。 用于心绞痛、心肌 梗塞、缺血性脑血 管疾病或抑制冠脉 每粒含阿司 搭桥、经皮冠状动 本品立项依据不充 阿司匹林兰索拉 匹林 100mg 和 5 化 3.2 脉腔内成形术后血 分，且有潜在的安 唑肠溶片 兰索拉唑 栓、栓塞的形成（限 全性担忧。 15mg 于有胃溃疡或十二 指肠溃疡病史的患 者使用）。 6 多烯磷脂酰胆碱 5ml：232.5mg 化6 适用于各种类型的 本品所用原料药已 23 / 149 2016 年年度报告 注射液 肝病 不被批准，本品无 合法来源的原料 药。 (6).新年度计划开展的重要研发项目情况 √适用 □不适用 请参考本节“医药制造业经营性信息分析”2（3）主要研发项目情况 3. 公司药（产）品生产、销售情况 (1).按治疗领域划分的公司主营业务基本情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 营业收入 营业成本 毛利率比 同行业同领 治疗 营业 营业 毛利率 比上年增 比上年增 上年增减 域产品毛利 领域 收入 成本 减（%） 减（%） （%） 率情况 抗肿瘤 482,996.57 42,363.36 91.23% 25.68 -0.67 2.33% 73.34 麻 醉 300,688.92 29,280.22 90.26% 19.14 12.39 0.58% 84.73 造影剂 130,796.24 37,144.41 71.60% 30.05 -3.43 9.85% 67.62 心血管 30,349.85 4,842.18 84.05% -0.54 0.65 -0.19% 79.55 消 炎 29,980.09 6,760.37 77.45% -7.95 14.87 -4.48% 58.00 其 他 134,560.75 23,072.59 82.85% 2.52 19.51 -2.44% 情况说明 √适用 □不适用 ① 抗肿瘤治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于天士力2015年年度报告中“抗肿瘤”的毛 利率； ② 麻醉治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于恩华药业2015年年度报告中“麻醉类”的毛 利率； ③ 造影剂治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于北陆药业2016年度报告中“对比剂”的毛 利率； ④ 心血管治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于昆药集团2015年年度报告中“心脑血管疾 病治疗领域”的毛利率； ⑤ 消炎治疗领域同行业同领域产品毛利率数据来源于中新药业 2015 年年度报告中“抗感染”的毛 利率。 (2).公司主要销售模式分析 √适用 □不适用 公司在国内的销售业务主要由母公司、控股子公司江苏科信医药销售有限公司（以下简称“江 苏科信”）和全资子公司江苏新晨医药有限公司（以下简称“江苏新晨”）负责。控股子公司江 苏科信主要从事公司自产（含上海恒瑞）抗肿瘤药品、特色输液、造影剂、心血管类药品的批发 销售，并代理销售苏州恒瑞迦俐生生物医药科技有限公司（本公司控股股东江苏恒瑞医药集团有 限公司的控股子公司）的载药微球产品（医疗介入器材）。江苏新晨主要从事公司自产手术麻醉 药品的批发销售。 公司秉持“以市场为导向，以客户为中心，合理配置资源”的销售理念，坚持“自主培养为 主、引进为辅”的用人原则，不断完善人员组织构架，扩充学术、医学队伍，打造专业销售团队。 公司以创新为驱动，不断加强产品及销售模式的转型，量化市场活动，科学细分市场，逐步实现 24 / 149 2016 年年度报告 产品线和人员的“纵横”管理。在县域市场开发方面，公司积极响应国家分级诊疗及基层医院用 药的相关政策，充分利用政府平台规划发展县级市场。在区域建设方面。公司在各省会城市建立 区域管理中心，搭建学术、医学临床、公共事务等组织构架，不断完善区域职能，满足区域发展 需要。 (3).在药品集中招标采购中的中标情况 √适用 □不适用 医疗机构的合 主要药（产）品名称 规格 中标价格区间(元) 计实际采购量 0.5ml:20mg 320-422.33 2,914,613 盒 多西他赛注射液 1.5ml:60mg 652.96-1026.16 193,218 盒 2ml:80mg 1004.61-1316.8 0盒 注射用环磷酰胺 0.2g 4.13-8 4,366,944 瓶 40mg 517.82-660 652,759 瓶 注射用盐酸伊立替康 0.1g 1044-1275 137,358 瓶 20mg*12(以替加氟计) 336-414.54 407,305 盒 20mg*30(以替加氟计) 680-1031.83 8,821 盒 替吉奥胶囊 20mg*42(以替加氟计) 940.37-1496.46 172,178 盒 25mg*12(以替加氟计) 477.89-591.12 56,573 盒 25mg*28(以替加氟计) 1081.1-1295.28 880 盒 1ml:0.1mg 91.36-99.33 451,541 支 盐酸右美托咪定注射液 2ml:0.2mg 136.56-168.86 7,745,716 支 吸入用七氟烷 120ml 699-925 1,205,809 瓶 碘克沙醇注射液 100ml:32g(I) 550-700.58 914,902 支 注射用顺苯磺酸阿曲库铵 10mg 80.9-95.44 11,641,809 瓶 20ml:13.56g(每 1ml 含 50.67-71.9 275,685 支 320mg 碘) 50ml:33.9g(每 1ml 含 116.35-148.7 5,236,060 支 碘佛醇注射液 320mg 碘) 100ml:32g(I) 213.147-268 760,272 支 100ml:35g(I) 236.45-270.43 483,588 支 250ml 18.6882-33.35 4,739,161 袋 钠钾镁钙葡萄糖注射液 500ml 25.64-41.5 19,744,589 袋 50mg 179.88-265.81 2,119,445 瓶 注射用奥沙利铂 0.1g 373.84-379 65,414 瓶 来曲唑片 2.5mg 116.61-132 4,609,180 盒 情况说明 √适用 □不适用 目前，公司在美国市场销售的注射用环磷酰胺有 500mg/支、1g/支和 2g/支三种规格，终端市 场价格为 241-953 美元。 公司甲磺酸阿帕替尼片的中标价格区间和医疗机构的合计实际采购量涉及公司商业机密，为 维护该产品的价格体系，故不予披露。 (4).销售费用情况分析 销售费用具体构成 25 / 149 2016 年年度报告 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 本期发生额占销售费用总额比例 具体项目名称 本期发生额 （%） 市场费用 392,488.82 90.19 差旅费 36,198.27 8.32 股权激励费用 769.72 0.18 车辆费用 3,379.76 0.78 折旧费 340.84 0.08 其他 1,984.66 0.46 合计 435,162.07 100.00 同行业比较情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 同行业可比公司 销售费用 销售费用占营业收入比例（%） 红日药业 180,444 53.89 丽珠医药 254,168 38.39 中国生物制药 493,898 40.53 康弘药业 109,797 52.93 同行业平均销售费用 259,577 公司报告期内销售费用总额 435,162.07 公司报告期内销售费用占营业收入比例（%） 39.23 说明：以上同行业销售费用为 2015 年度数据。 销售费用发生重大变化以及销售费用合理性的说明 □适用 √不适用 4. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 26 / 149 2016 年年度报告 单位:万元 持股比 公司名称 业务性质 总资产 净资产 例 上海恒瑞医药有限公司 研发生产企业 75.00% 201,867.53 177,454.67 上海盛迪医药有限公司 研发企业 100.00% 65,169.27 24,748.18 成都盛迪医药有限公司 研发生产企业 83.58% 39,135.64 12,319.92 成都新越医药有限公司 研发生产企业 100.00% 15,280.27 -2,298.42 江苏科信医药销售有限公司 销售企业 90.00% 35,846.37 11,246.33 江苏新晨医药有限公司 销售企业 100.00% 61,591.46 6,034.12 江苏盛迪医药有限公司 原料生产企业 100.00% 75,735.53 38,788.46 北京恒森创新医药科技有限公 研发企业 司 100.00% 2,369.51 1,739.25 美国恒瑞有限公司 研发企业 100.00% 1,803.47 1,800.93 日本恒瑞有限公司 销售 99.99% 331.49 -106.17 医药产品、医药技术、 凯迪亚斯医药有限公司 制药设备、医药包装材 料等进出口 100.00% 5.73 5.73 苏州盛迪亚生物医药有限公司 研发生产企业 100.00% 35,325.21 9,323.18 医药产品、医药技术、 香港奥美健康管理有限公司 制药设备等进出口 100.00% 35,164.84 19,609.73 江苏盛迪亚实业有限公司 咨询服务培训等 100.00% 1,618.91 1,018.51 HR BIO HOLDINGS LIMITED 研发 70.00% 4,194.97 3,695.51 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 随着世界各国特别是新兴市场经济的不断发展、人口总量不断增加、人口老龄化问题日趋严 重、人们保健意识不断增强以及医疗支出不断增加，又受大型医药企业研发难度加大、新药推出 速度减慢等因素影响，全球药品市场预计呈平稳增长趋势。新兴医药市场预计将以 8%至 11%的速 度增长，成为拉动全球药品消费增长的主要力量。同时，由于生物类似药打入市场、产品专利逐 渐到期等因素，制药行业企业可能面临重新洗牌。 我国医药企业近年来在国家政策引导下进行了改革与重组，在一定程度上改善了“多、小、 散、乱”的局面，但是依旧存在低水平重复建设、产业集中度不高、市场较为分散、规模不大等 问题。随着药品注册条件趋严、新药审批监管的加强以及仿制药质量一致性评价的推进，我国医 药行业将逐步实现优胜劣汰，预计一批在资金、研发上具备优势的企业将乘势完成规模扩张并将 更多...资源投入到创新研发上。 27 / 149 2016 年年度报告 高质量和创新将成为医药制造企业发展的趋势。我国药品审评标准向欧美最高标准看齐，优 先审评制度不断完善，仿制药一致性评价不断推进以及“两票制”逐步落地等，将从源头上促使 行业变革，以低质量低价格抢占市场的企业将被清洗出局，创新成为企业发展壮大的关键。 国际化路线将成为医药制造企业谋求更广发展空间的新选择。在国内市场增长放缓的大环境 下，规模和增速客观的海外市场给中国医药企业新的发展空间。中国医药企业可以通过海外并购、 专利许可、技术合作等方式拓宽产品线，进行产业升级、结构优化及开拓市场，有利于了解海外 市场及其经营方式，丰富和壮大公司专家团队，从而促使企业模式与体系的完善升级，推动公司 科研全球化发展，搭建更高水平的全球科研项目平台，从而进一步提升公司核心竞争力与国际影 响力。（参考资料：IMS《2018 全球医药市场展望》；EP Vantage《2017 全球医药行业数据分析 报告》） (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 公司始终以打造“中国人的专利制药企业”为目标，以“为人民健康服务”为发展目标，秉 承“科研为本，创造健康生活”的理念，坚持“中国恒瑞”的发展理念，紧紧围绕“科技创新” 和“国际化”两大战略，并不断在变化的环境中赋予新内涵，紧跟全球医药前沿科技，高起点、 大投入，致力于药品创新和国际市场的开拓。 深入实施“科技创新”发展战略。公司始终坚持以资金投入为基础，以人才引领为支撑，以 体系建设为保障，不断提高创新的质量和层次，走出一条可持续、高水平的创新发展之路，使创 新真正成为企业发展的动力源泉。公司要进一步加大研发投入，每年的研发投入占销售收入的比 重达到 8%至 10%，为创新奠定强大的物质基础；要不断汇聚培育高端人才，加强人才梯队建设， 重点做好人才培训，通过“学帮带”，打造多元化、高素质、开拓创新、朝气蓬勃的团队。通过 完善股权激励等多元化的分配方式，营造创新创业的良好氛围，为创新提供有力的智力支撑；要 进一步健全创新体系，完善六大创新平台，打造企业创新高地，为持续创新发展提供有力保障。 同时，重点围绕抗肿瘤药、手术用药、心脑血管、造影剂以及生物医药等领域，紧密接轨国际先 进水平，注重创新药与品牌仿制药并重、国内市场与国外市场并行，实现创新发展的良性循环， 推动创新成果的全球化销售。 大力推进“国际化”发展战略。积极参与国际竞争，顺应我国生物医药产业发展的新要求和 国际产业演进的新趋势，以突破生命科学重大技术和满足民生需求为核心，不断提高产品质量， 逐步缩短与国际先进水平的差距，培育高端品牌，开拓全球市场，推动企业发展的转型升级，努 力打造外向型经济增长极。首先，在“量”的方面，一是以通过欧美认证到达国际先进水平的制 剂出口为突破口，强化国产制剂的全球化销售；二是以海外市场具有重大市场潜力的产品为增长 点，不断发掘新的增长空间。其次，在“质”的方面，一是加快推进海外认证，力争公司所有主 力品种全部通过美国 FDA 或欧盟认证，为海外市场开拓奠定坚实基础；二是有序推进海外临床， 在国内研发的基础上，优选有潜力的产品到国外做临床。同时，以全球化的视野继续加强与跨国 制药企业的交流合作，逐步在海外建立自己的销售队伍，为实现仿制药在全球的规模化销售奠定 基础，为最终实现专利药全球化销售积累经验，努力使公司在新一轮的全球生物医药竞争格局中 争得一席之地。 28 / 149 2016 年年度报告 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2017 年公司将一如既往的坚持“科技创新”和“国际化”两大战略，增强危机意识，整合优 势资源，提高工作效率，牢记“危机、效率、整合”六字。重点做好以下几个方面： 一、销售方面，公司将以市场为导向、以客户为中心，努力做好以下工作：一是进一步细分 市场。公司将继续推进分线、分产品销售，实现做大做强；并要加强重点领域市场的拓展，充分 挖掘市场空间；二是加强区域管理中心建设。公司将搭建项目平台，优化区域组织架构，完善人 员匹配机制，为人才、资源整合提供有利的条件；三是完善创新药销售体系，努力形成学术引导、 指导销售模式；四是做好销售队伍建设。公司将加强人员补充，广泛网罗人才，完善培训体系， 实现招好人、培训好、用好人，做到奖罚分明。 二、研发方面，公司将针对目前研发的环境和形势审时度势。一方面加快仿制药的转型，重 点提高研发效率；另一方面在创新药研发方面抢占技术制高点。公司科技创新要做到真“新”而 非假“新”，做到真“好”而非假“好”，不盲目追求热点，重点在组合治疗上花心思、下工夫， 不断丰富产品管线，实现承前启后、继往开来，从而获得长期的回报。在具体工作方面，一是重 点做好研发计划，把计划做实并按计划落实；二是继续做好合规，以制度建设与执行作为发展的 基础与保障；三是要有效率，在合规的前提下尽可能地节省项目时间，抢占先机；四是要加强考 核，优胜劣汰，从而有提升整个研发队伍的素质和研发成效。 三、国际化方面，国际化是公司多年来坚持的战略方向，也是公司未来实现跨越发展的重要 支撑。2017 年，公司将坚持国内、国外两个市场，并做好两个市场的相互策应。一是在仿制药方 面，努力重点做大公司药品在欧美、日本、香港、南美等地区的销售，力争公司的海外销售再上 一个新台阶；二是在创新药方面，公司要一步一个脚印，扎实推进创新药的海外临床，力争公司 创新药早日在海外上市销售。 四、生产与质量方面，2017 年公司在生产方面要做好如下工作：一是要提前做好年度生产计 划分解，以保证市场供应，配合研发做好新品种临床备样和上市验证工作；二是要合理调配资源， 在合规管理的前提下做好人员编制和设备硬件需求的动态管理，特别是实验室及工艺变更工作； 三是要加强自动化和智能化建设，要制定三年和五年规划，向欧美水平靠齐，力争在未来 3-5 年 内公司自动化水平达到欧美标准。同时，2017 年公司要继续加强数据完整性管理，严格按照 CFDA 和 FDA 的标准实行管理。 五、人才方面，公司要跳出地域的限制和固有的思维，做好以下人才工作：一是解放思想。 公司要按照能干事、能干成事的思路，坚持引进和自身培训相结合，抓好人才队伍建设；二是加 强干部的培养。干部要开拓进取，提升学习能力和对新事物的接受能力。同时要走出去，把窗子 打开，开阔视野，并且要学以致用，善于思考，举一反三，把学到的东西与实践相结合，不断提 高工作能力；三是干部要勇于担当、敢于负责，增强工作协调能力。 六、运营管理方面，2017 年公司将进一步加强运营管理，推进工作落实，切实增强执行力。 一是加强考核。公司将安排专人定期开展考核工作，并与奖惩、股权激励等相挂钩，努力做到奖 优惩劣，奖罚分明；二是重点加强预算资金管控。公司将调配专人对年度预算进行审核，并在日 常工作中坚持先考核后拨付原则，同时对各部门项目进行审核控制。 29 / 149 2016 年年度报告 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、创新的风险 医药行业创新具有大投入、长周期、高风险的特点，产品从研发到上市需要耗费 10 年以上时 间，这期间任何决策的偏差、技术上的失误都将影响创新成果。同时,国家层面以及绝大部分省市 暂无明确的支持政策,创新药迟迟无法进入医保，销量势必受到不利影响。 2、药品招标政策和市场风险 省级药品招标以降价为主导思路，二次议价、唯低价是取的政策频出。国务院《关于完善公 立医院药品集中采购工作的指导意见》虽对通过海外认证、新版 GMP 认证产品有所鼓励，但各省 执行情况尚难以判断。面对上述风险，公司将继续完善创新体系的建设，优化资源配置，加大投 入，加快领军人才的引进和培养，科学立项、有效开发，确保重点研究项目按要求推进、按计划 上市。同时，坚守“质量第一”的经营方针，增加硬件和软件投入，力争主力品种均通过欧美主 流国家认证，使仿制药真正达到进口同类产品的品质，具备与国际产品竞争的能力。 3、质量控制风险 新版 GMP、新版《国家药典》、注册审评新规、仿制药一致性评价办法等一系列新标准、新 制度、新规定的出台和实施，对药品自研发到上市的各个环节都做出了更加严格的规定，对全流 程的质量把控都提出了新的要求。对此，公司将做好研究部门、临床部门、生产部门、质量部门 等各部门的工作衔接，依托信息系统建立、完善全流程 SOP，将新规的要求全面、有效的予以落 实，确保各个环节无质量瑕疵。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 报告期内，公司严格执行《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》、《关于进一 步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等法律法规和公司章程的相关规定，在综合考虑公司 的盈利情况、资金需求等因素的基础上，经公司于 2016 年 5 月 9 日召开的股东大会审议批准，以 2016 年 6 月 15 日股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金 1 元（含税），每 10 股送红股 2 股。 该利润分配方案符合公司章程及审议程序的规定，经独立董事发表同意的意见，保证了股利 分配政策的连续性和稳定性，同时兼顾了公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续 发展，切实维护了中小投资者的合法权益。现金红利已于 2016 年 6 月 16 日发放完毕。 30 / 149 2016 年年度报告 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 占合并报表 每 10 股 分红年度合并报表 中归属于上 每 10 股 每 10 股 分红 派息数 现金分红的数额 中归属于上市公司 市公司普通 送红股数 转增数 年度 (元)（含 （含税） 普通股股东的净利 股股东的净 （股） （股） 税） 润 利润的比率 (%) 2016 年 2 1.35 0 316,907,055.99 2,588,952,095.88 12.24 2015 年 2 1 0 195,649,910.60 2,171,571,545.04 9.01 2014 年 2 1 1 150,501,581.20 1,515,568,863.48 9.93 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 如未能及 如未能 承诺 是否 是否 时履行应 及时履 承诺 承诺 时间 有履 及时 承诺方 承诺内容 说明未完 行应说 背景 类型 及期 行期 严格 成履行的 明下一 限 限 履行 具体原因 步计划 承诺集团及其控股子公 司使用“恒瑞”字号用 于变更公司名称，不损害 其他 许可字号并且不以可能 对公 损害公司商誉的方式使 司中 江苏恒瑞 2014 用“恒瑞”字号，不能就 小股 其他 医药集团 年3 否 是 无 无 该字号所有权提出或帮 东所 有限公司 月 助第三方提出不利于本 作承 公司的索赔，其经营的业 诺 务范围不与本公司现有 的主营业务有竞争关系， 避免同业竞争。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 31 / 149 2016 年年度报告 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 750,000.00 境内会计师事务所审计年限 17 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 350,000.00 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 32 / 149 2016 年年度报告 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 2015 年 10 月 27 日，公司分别召开第六届董事会第十九次会 议、第六届监事会第十一次会议，审议通过了《关于回购注销部 分已授出股权激励股票的议案》。《激励计划（草案）》的相关 详见《中国证券报》、《上海 规定，袁纪军因离职已不符合激励条件，公司决定回购并注销其 证券报》和上海证券交易所网 获授但尚未解锁的限制性股票 3.003 万股。2016 年 1 月 20 日， 站（http://www.sse.com.cn） 上述限制性股票 3.003 万股过户至公司开立的回购专用证券账 的相关公告。 户，并于 2016 年 1 月 22 日予以注销。注销完成后，公司注册资 本由 1,956,499,106 元减至 1,956,469,076 元。 2016 年 1 月 14 日，公司第六届董事会第二十次会议在关联 董事周云曙回避表决的情况下审议并通过了《关于部分股权激励 详见《中国证券报》、《上海 股票第一次解锁的议案》。根据《激励计划（草案）》和《考核 证券报》和上海证券交易所网 办法》的相关规定，周云曙、李克俭、孙杰平三位高管获授的限 站（http://www.sse.com.cn） 制性股票满足第一个解锁期的解锁条件，本次解锁的限制性股票 的相关公告。 数量为 531,960 股，上市流通时间为 2016 年 1 月 21 日。 2016 年 4 月 8 日，公司分别召开第六届董事会第二十二次会 议、第六届监事会第十二次会议，审议通过了《关于回购注销部 详见《中国证券报》、《上海 分已授出股权激励股票的议案》。根据《激励计划（草案）》的 证券报》和上海证券交易所网 相关规定，吕贺军因离职已不符合激励条件，公司决定回购并注 站（http://www.sse.com.cn） 销其获授尚未解锁的限制性股票 3.003 万股。因 2015 年利润分配， 的相关公告。 吕贺军限制性股票回购数量变更为 3.6036 万股。 2016 年 7 月 11 日，公司第七届董事会第三次会议及第七届 详见《中国证券报》、《上海 监事会第二次会议审议通过了《关于部分股权激励股票第二次解 证券报》和上海证券交易所网 锁的议案》。根据《激励计划（草案）》和《考核办法》的相关 站（http://www.sse.com.cn） 规定，本次解锁限制性股票 3,488,285 股，上市流通时间为 2016 的相关公告。 年 7 月 19 日。 33 / 149 2016 年年度报告 2016 年 7 月 11 日，公司第七届董事会第三次会议、第七届 监事会第二次会议审议通过了《关于调整公司限制性股票回购数 量及价格的议案》、《关于回购注销部分已授出股权激励股票的 议案》。根据《激励计划》等相关规定，沈灵佳、屠汪洋因离职， 徐海滨因其个人绩效考核结果不符合股权激励第二次解锁全额解 详见《中国证券报》、《上海 锁要求（徐海滨第二次解锁数量等于其获授限制性股票基数与对 证券报》和上海证券交易所网 应 2015 年度个人绩效考核系数的乘积），并且岗位调整后已不属 站（http://www.sse.com.cn） 于股权激励授予对象，均已不符合激励条件，公司决定回购并注 的相关公告。 销其获解锁的授但尚未限制性股票 20.0257 万股。上述限制性股 票同吕贺军的限制性股票合计 23.6293 万股于 2016 年 10 月 27 日 予以注销。注销完成后，公司注册资本由 2,347,762,891 元减至 2,347,526,598 元。 2016 年 8 月 29 日，公司第七届董事会第四次会议、第七届 监事会第三次会议审议通过了《关于回购注销部分已授出股权激 详见《中国证券报》、《上海 励股票的议案》。根据《激励计划》等相关规定，武祥、沈志勇 证券报》和上海证券交易所网 和柴小良因离职，均已不符合激励条件，公司决定回购并注销其 站（http://www.sse.com.cn） 获解锁的授但尚未限制性股票 6.6924 万股。上述限制性股票于 的相关公告。 2016 年 12 月 7 日予以注销。注销完成后，公司注册资本由 2,347,526,598 元减至 2,347,459,674 元。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 34 / 149 2016 年年度报告 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 35 / 149 2016 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 计提 是 报酬 是否经 是否 委托理财产 委托理财起 委托理财终 实际收回本金 减值 否 受托人 委托理财金额 确定 实际获得收益 过法定 关联 品类型 始日期 止日期 金额 准备 涉 方式 程序 交易 金额 诉 建设银行连云 保本浮动收 50,000,000.00 2015/8/25 2016/8/25 到期 50,000,000.00 2,000,000.00 是 0 否 否 港经济开发区 益型 还本 支行 付息 中国银行成都 保本浮动收 50,000,000.00 2016/4/29 2016/10/29 到期 50,000,000.00 760,273.97 是 0 否 否 省分行 益型 还本 付息 交通银行上海 保本浮动收 50,000,000.00 2015/12/18 2016/6/17 到期 50,000,000.00 698,082.19 是 0 否 否 市分行 益型 还本 付息 建设银行连云 保本浮动收 100,000,000.00 2016/1/27 2017/1/27 到期 是 0 否 否 港经济开发区 益型 还本 支行 付息 交通银行上海 保本浮动收 50,000,000.00 2016/7/1 2017/1/1 到期 是 0 否 否 市分行 益型 还本 付息 光大银行上海 保本浮动收 100,000,000.00 2016/8/19 2017/2/19 到期 是 0 否 否 虹口支行 益型 还本 付息 中国银行连云 非保本浮动 50,000,000.00 2016/9/1 2017/3/1 到期 是 0 否 否 港万润支行 收益型 还本 付息 36 / 149 2016 年年度报告 中国银行连云 非保本浮动 50,000,000.00 2016/9/1 2017/8/31 到期 是 0 否 否 港开发区支行 收益型 还本 付息 光大银行上海 非保本浮动 100,000,000.00 2016/9/5 2017/2/27 到期 是 0 否 否 虹口支行 收益型 还本 付息 建设银行连云 保本浮动收 50,000,000.00 2016/9/8 2017/9/8 到期 是 0 否 否 港经济开发区 益型 还本 支行 付息 光大银行上海 非保本浮动 80,000,000.00 2016/9/9 2017/3/3 到期 是 0 否 否 虹口支行 收益型 还本 付息 民生银行南京 非保本浮动 50,000,000.00 2016/11/7 2017/2/7 到期 是 0 否 否 市北京西路支 收益型 还本 行 付息 中国银行连云 非保本浮动 50,000,000.00 2016/11/14 2017/1/16 到期 是 0 否 否 港经济开发区 收益型 还本 支行 付息 中国银行成都 非保本浮动 50,000,000.00 2016/11/21 2017/5/18 到期 是 0 否 否 省分行 收益型 还本 付息 江苏银行连云 非保本浮动 50,000,000.00 2016/11/25 2017/3/3 到期 是 0 否 否 港新银支行 收益型 还本 付息 江苏银行连云 保本浮动收 90,000,000.00 2016/12/7 2017/3/15 到期 是 0 否 否 港开发区支行 益型 还本 付息 光大银行上海 保本浮动收 100,000,000.00 2016/12/19 2017/1/20 到期 是 0 否 否 虹口支行 益型 还本 付息 中国银行连云 保本浮动收 50,000,000.00 2016/10/12 2017/1/10 到期 是 0 否 否 37 / 149 2016 年年度报告 港开发区支行 益型 美元 还本 付息 中国银行连云 保本浮动收 10,000,000.00 2016/8/22 2017/8/22 到期 是 0 否 否 港开发区支行 益型 美元 还本 付息 中国银行连云 保本浮动收 10,000,000.00 2016/9/7 2017/9/7 到期 是 0 否 否 港开发区支行 益型 美元 还本 付息 中国银行连云 保本浮动收 10,000,000.00 2016/9/27 2017/9/27 到期 是 0 否 否 港开发区支行 益型 美元 还本 付息 合计 / / / / / 150,000,000 3,458,356.16 / 0 / / 逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0 委托理财的情况说明 委托理财终止日期在2017年1月1日之后的，报告期内尚未实际收 回本金、尚未获得收益。 2、 委托贷款情况 □适用 √不适用 3、 其他投资理财及衍生品投资情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用 十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用 38 / 149 2016 年年度报告 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用 产品质量方面，公司本着“诚实守信 质量第一”的经营原则，用诚信搭建起与客户合作的桥 梁，通过不断优化和引进工艺，努力提高产品质量，树立企业形象，为公司持续发展打好基础。 员工福利待遇方面，公司注重员工的培养与发展计划，多次组织职业技能培训，增强员工岗 位技能，广泛开展各种职工文体活动，丰富员工业余生活，组织中秋节员工家长主题参观活动， 同时密切关注员工的身心健康，定期为全体员工提供免费健康体检并根据企业和个人绩效及时上 调工资。 公益事业方面，公司利用自身实际行动为实现“中国梦”贡献自己的一份力量。报告期内， 公司积极参与“阳光助学计划”、“金秋助学计划”、“连云港市百校捐资助学活动”、慰问困 难户等活动，向患病员工、学校、慈善组织等捐款超过 1300 万元，并于第一时间向盐城灾区捐赠 总价值为 300 余万元的现金及药品。 (三) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 公司上下高度重视环境保护工作，污染防治工作遵循清洁生产与末端治理相结合原则，努力 打造绿色药企，追求持续发展。报告期内公司未发生环境污染事故，未受到环境保护行政处罚。 报告期内我们着重做了以下工作： 1、完善环保管理体系，制定环保绩效考核细则，将环保管理纳入员工日常生产工作中，注重 源头控污，加强精细化管理。 2、用清洁生产的理念对生产过程再审核，继续优化生产工艺，强化物料回收再利用，强化管 理，最大限度地减少跑、冒、滴、漏。 3、在加强原有污染防治设施运行管理的同时，确保新改扩项目的配套污染防治设施的建设， 与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用。同时采用先进的技术和设备确保减少污 染物排放。 公司子公司江苏盛迪医药有限公司报告期内被连云港市环保局列为重点排污单位(废水)。以 下为江苏盛迪医药有限公司污染相关情况： 1.废水主要污染物及特征污染物 化学需氧量、悬浮物、氨氮、总氮、总磷、氟化物、甲苯、甲醛。 2.排放方式 废水经厂区污水处理站处理至接管标准后进入工业区污水处理厂集中处理。 3.排放口数量和分布情况 全厂设污水总排放口 1 个，位于厂区东北厂界。 4.主要污染物及特征污染物排放浓度和总量 39 / 149 2016 年年度报告 化学需氧量排放浓度 300mg/L，年排放 121.95 吨；悬浮物排放浓度 30mg/L，年排放总量 11.7 吨；氨氮排放浓度 7mg/L，年排放总量 4.338 吨；总氮排放浓度 16.3mg/L，年排放总量 6.357 吨； 总磷排放浓度 1.44mg/L，年排放总量 0.5616 吨；氟化物排放浓度 5.97mg/L，年排放总量 2.3282 吨；甲苯排放浓度≤0.001mg/L，年排放总量≤0.0002 吨；甲醛排放浓度 0.08mg/L，年排放总量 0.0312 吨。 5.执行的污染物排放标准 《污水排入城镇下水道水质标准》B 等级（GB/T31962-2015），化学需氧量≤500 mg/L、悬 浮物≤400 mg/L、氨氮≤45 mg/L、总氮≤70 mg/L、总磷≤8 mg/L、氟化物≤20 mg/L、甲苯≤2.5 mg/L、甲醛 5≤mg/L。 6.核定的排放总量 化学需氧量 126.9244 吨、悬浮物 64.6228 吨、氨氮 7.8872 吨、总氮 15.58 吨、总磷 1.77 吨、氟化物 2.7394 吨、甲苯 0.411 吨、甲醛 0.6747 吨。 7.设施建设和运行情况 江苏盛迪医药有限公司原有一期污水处理工程兴建于 2006 年，其中高浓度污水设计处理量为 3 3 5m /d，综合污水设计处理量为 500m /d。公司于 2011 年 4 月投资兴建江苏盛迪二期污水处理工程， 3 3 高浓度污水处理设计能力 80m /d，综合污水处理设计能力 3600m /d（分二期建设，I 期运行 3 1800m /d）。2016 年，江苏盛迪投资用于二期污水处理工程技术改造，并将污水处理能力提高至 3 2500 m /d。 (四) 其他说明 □适用 √不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用 报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 40 / 149 2016 年年度报告 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 7,361,640 0.38 +1,359,930 -4,353,492 -2,993,562 4,368,078 0.19 其他内资持股 7,361,640 0.38 +1,359,930 -4,353,492 -2,993,562 4,368,078 0.19 其中：境内自然人持股 7,361,640 0.38 +1,359,930 -4,353,492 -2,993,562 4,368,078 0.19 二、无限售条件流通股份 1,949,137,466 99.62 +389,933,885 +4,020,245 +393,954,130 2,343,091,596 99.81 人民币普通股 1,949,137,466 99.62 +389,933,885 +4,020,245 +393,954,130 2,343,091,596 99.81 三、普通股股份总数 1,956,499,106 100 +391,293,815 -333,247 +390,960,568 2,347,459,674 100 41 / 149 2016 年年度报告 2、 普通股股份变动情况说明 √适用 □不适用 2015 年 10 月 27 日，公司分别召开第六届董事会第十九次会议和第六届监事会第十一次会议， 审议通过了《关于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》。袁纪军因离职已不符合激励条件， 公司回购并注销其获授但尚未解锁的限制性股票 3.003 万股。实际注销日为 2016 年 1 月 22 日。 2016 年 1 月 14 日，公司第六届董事会第二十次会议在关联董事周云曙回避表决的情况下审 议并通过了《关于部分股权激励股票第一次解锁的议案》。监事会出具了书面审核意见，独立董 事对相关事项发表了独立意见，北京市中伦律师事务所出具了关于江苏恒瑞医药股份有限公司部 分股权激励股票第一次解锁的法律意见。周云曙、李克俭、孙杰平三位高管获授的限制性股票满 足第一个解锁期的解锁条件，予以解锁的限制性股票数量为 531,960 股。 2016 年 4 月 8 日，公司分别召开第六届董事会第二十二次会议和第六届监事会第十二次会议， 审议通过了《关于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》。吕贺军因离职已不符合激励条件， 公司回购并注销其获授但尚未解锁的限制性股票 3.003 万股。因实际注销日在 2015 年度利润分配 之后，故公司实际于 2016 年 10 月 27 日注销 3.6036 万股。 2016 年 5 月 9 日，公司召开 2015 年度股东大会，审议通过了 2015 年度利润分配方案。利润 分配以 1,956,469,076 股为基数，送股 391,293,815 股，变动后总股本为 2,347,762,891 股。 2016 年 7 月 11 日，公司第七届董事会第三次会议及第七届监事会第二次会议审议通过了《关 于部分股权激励股票第二次解锁的议案》，独立董事对相关事项发表了独立意见，北京市中伦律 师事务所出具了关于公司限制性股票激励计划解锁事项的法律意见。据此，本次解锁股票 3,488,285 股。 2016 年 7 月 11 日，公司召开第七届董事会第三次会议和第七届监事会第二次会议，审议通 过了《关于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》。沈灵佳、屠汪洋因离职，徐海滨因其个 人绩效考核结果不符合股权激励第二次解锁全额解锁要求（徐海滨第二次解锁数量等于其获授限 制性股票基数与对应 2015 年度个人绩效考核系数的乘积），并且岗位调整后已不属于股权激励授 予对象，均已不符合激励条件，公司回购并注销其获授但尚未解锁的限制性股票 20.0257 万股。 2016 年 8 月 29 日，公司召开第七届董事会第四次会议和第七届监事会第三次会议，审议通 过了《关于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》。武祥、沈志勇和柴小良因离职，均已不 符合激励条件，公司回购并注销其获授但尚未解锁的限制性股票 6.6924 万股。 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 42 / 149 2016 年年度报告 (二) 限售股份变动情况 √适用 □不适用 单位: 股 年初限售股 本年解除限 本年增加 限售 股东名称 年末限售股数 解除限售日期 数 售股数 限售股数 原因 周云曙 858,000 343,200 102,960 617,760 自 2016 年 1 月 李克俭 243,100 97,240 29,172 175,032 14 日起三年内 孙杰平 228,800 91,520 27,456 164,736 解锁 蒋素梅 240,240 144,144 48,048 144,144 蒋新华 231,660 138,996 46,332 138,996 张永强 145,860 87,516 29,172 87,516 孙 辉 145,860 87,516 29,172 87,516 袁开红 137,280 82,368 27,456 82,368 自 2015 年 7 月 刘 疆 137,280 82,368 27,456 82,368 16 日起三年内 沈灵佳 137,280 0 -137,280 0 解锁 戴洪斌 137,280 82,368 27,456 82,368 孙绪根 137,280 82,368 27,456 82,368 股权 周 宋 51,480 30,888 10,296 30,888 激励 袁纪军 30,030 0 -30,030 0 自 2015 年 7 月 吕贺军 30,030 0 -30,030 0 16 日起三年内 屠汪洋 12,870 0 -12,870 0 解锁（已于 徐海滨 25,740 10,811 -14,929 0 2016 年 1 月 22 武 祥 60,060 36,036 -24,024 0 日被回购注 沈志勇 34,320 20,592 -13,728 0 销） 柴小良 17,160 10,296 -6,864 0 其他核心技 4,320,030 2,592,018 864,006 2,592,018 自 2015 年 7 月 术人员、骨 16 日起三年内 干业务人 解锁 员、关键岗 位人员 合计 7,361,640 4,020,245 1,026,683 4,368,078 / / 二、 证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用 截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 27,329 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 27,295 43 / 149 2016 年年度报告 (户) 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 （户） 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0 股股东总数（户） (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 持有有 质押或冻结情况 股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 限售条 股东 股份 （全称） 减 量 (%) 件股份 数量 性质 状态 数量 江苏恒瑞医药 95,101,804 570,610,824 24.31 0 0 境内非 集团有限公司 无 国有法 人 西藏达远投资 61,984,824 371,908,944 15.84 0 0 境内非 有限公司 无 国有法 人 香港中央结算 94,375,148 187,164,913 7.97 0 0 其他 无 有限公司 连云港恒创医 29,192,399 175,154,394 7.46 0 0 境内非 药科技有限公 无 国有法 司 人 中国医药工业 11,669,600 106,218,600 4.52 0 0 国有法 无 有限公司 人 连云港市金融 14,405,068 86,430,407 3.68 0 41,412,000 国家 控股集团有限 质押 公司 中国证券金融 45,375,903 49,282,288 2.10 0 0 其他 无 股份有限公司 挪威中央银行 9,536,904 24,570,274 1.05 0 0 其他 无 —自有资金 中央汇金资产 3,655,160 21,930,960 0.93 0 0 其他 管理有限责任 无 公司 高瓴资本管理 5,311,411 21,929,549 0.93 0 0 其他 有限公司— 无 HCM 中国基金 前十名无限售条件股东持股情况 持有无限售条件 股份种类及数量 股东名称 流通股的数量 种类 数量 江苏恒瑞医药集团有限公司 570,610,824 人民币普通股 570,610,824 西藏达远投资有限公司 371,908,944 人民币普通股 371,908,944 香港中央结算有限公司 187,164,913 人民币普通股 187,164,913 连云港恒创医药科技有限公司 175,154,394 人民币普通股 175,154,394 中国医药工业有限公司 106,218,600 人民币普通股 106,218,600 连云港市金融控股集团有限公司 86,430,407 人民币普通股 86,430,407 中国证券金融股份有限公司 49,282,288 人民币普通股 49,282,288 44 / 149 2016 年年度报告 挪威中央银行—自有资金 24,570,274 人民币普通股 24,570,274 中央汇金资产管理有限责任公司 21,930,960 人民币普通股 21,930,960 高瓴资本管理有限公司—HCM 中 21,929,549 21,929,549 人民币普通股 国基金 上述股东关联关系或一致行动的 无 说明 表决权恢复的优先股股东及持股 无 数量的说明 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用 单位：股 持有的有 有限售条件股份可上市交易情况 序 有限售条件 限售条件 新增可上市交易 限售条件 号 股东名称 可上市交易时间 股份数量 股份数量 1 周云曙 617,760 2017 年 1 月 16 日 308,880 1、2014 年归属于上 2018 年 1 月 15 日 308,880 市公司股东的扣除非经常 2 李克俭 175,032 2017 年 1 月 16 日 87,516 性损益的净利润不低于 2018 年 1 月 15 日 87,516 13.5 亿元；2014 年营业收 3 孙杰平 164,736 2017 年 1 月 16 日 82,360 入不低于 70.7 亿元。 2018 年 1 月 15 日 82,360 2、2015 年归属于上 4 蒋素梅 144,144 2017 年 7 月 17 日 144,144 市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润不低于 5 蒋新华 138,996 2017 年 7 月 17 日 138,996 15.1 亿元;2015 年营业收 6 张永强 87,516 2017 年 7 月 17 日 87,516 入不低于 80.7 亿元 7 孙 辉 87,516 2017 年 7 月 17 日 87,516 3、2016 年归属于上 市公司股东的扣除非经常 8 袁开红 82,368 2017 年 7 月 17 日 82,368 性损益的净利润不低于 9 刘 疆 82,368 2017 年 7 月 17 日 82,368 17.4 亿元；2016 年营业收 10 戴洪斌 82,368 2017 年 7 月 17 日 82,368 入不低于 90.7 亿元。 上述股东关联关 系或一致行动的 无 说明 45 / 149 2016 年年度报告 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 √适用 □不适用 名称 江苏恒瑞医药集团有限公司 单位负责人或法定代表人 孙飘扬 成立日期 1996 年 12 月 06 日 主要经营业务 实业投资，投资管理及咨询服务。（以上范围国家限制或禁 止的除外，涉及许可的需取得许可证后方可经营） 报告期内控股和参股的其他境内外 无 上市公司的股权情况 其他情况说明 无 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用 姓名 孙飘扬 国籍 中国 是否取得其他国家或地区居留权 否 主要职业及职务 江苏恒瑞医药股份有限公司董事长 46 / 149 2016 年年度报告 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 否 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用 五、 其他持股在百分之十以上的法人股东 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 单位负责人 主要经营业 组织机构 法人股东名称 或法定代表 成立日期 注册资本 务或管理活 代码 人 动等情况 实业投资；投 资管理、投资 西藏达远投资 2005 年 07 卞戎 915400910646934672 30,000,000 咨询（不含金 有限公司 月 12 日 融和经纪业 务）。 情况说明 无 六、 股份限制减持情况说明 □适用√不适用 第七节 优先股相关情况 □适用 √不适用 47 / 149 2016 年年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用 单位：股 报告期内从 是否在公司 年度内股 性 年 年初持股 年末持股 增减变动 公司获得的 关联方获取 姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 份增减变 别 龄 数 数 原因 税前报酬总 报酬 动量 额（万元） 孙飘扬 董事长 男 58 2016-05-09 2019-05-08 0 0 0 160 否 蒋新华 副董事长 男 53 2016-05-09 2019-05-08 722,150 866,580 144,430 年度利润 90 否 分配 周云曙 董事、总经理 男 45 2016-05-09 2019-05-08 1,847,486 2,063,503 343,917 年度利润 201 否 分配、二 级市场交 易 蒋素梅 董事、常务副总经理 女 52 2016-05-09 2019-05-08 400,400 480,480 80,080 年度利润 120 否 分配 张连山 董事、副总经理 男 55 2016-05-09 2019-05-08 0 0 0 110 否 王述东 董事 男 55 2016-05-09 2019-05-08 0 0 0 0 是 李援朝 独立董事 男 64 2016-05-09 2019-05-08 0 0 0 6 否 王 迁 独立董事 男 42 2016-05-09 2019-05-08 0 0 0 6 否 薛 爽 独立董事 女 46 2016-05-09 2019-05-08 0 0 0 6 否 董 伟 监事会主席 男 44 2016-05-09 2019-05-08 0 0 0 0 是 熊国强 监事 男 41 2016-05-09 2019-05-08 0 0 0 21 否 李佩晨 监事 男 31 2016-05-09 2019-05-08 0 0 0 19 否 张永强 副总经理 男 50 2016-05-09 2019-05-08 444,302 443,662 -640 年度利润 92 否 分配、二 级市场交 48 / 149 2016 年年度报告 易 李克俭 副总经理 男 54 2016-05-09 2019-05-08 568,100 641,720 73,620 年度利润 90 否 分配、二 级市场交 易 沈灵佳 副总经理 男 53 2013-05-09 2016-03-31 405,190 321,492 -83,698 年度利润 48.3 分配、回 购注销 孙 辉 副总经理 男 56 2016-05-09 2019-05-08 549,477 659,372 109,895 年度利润 112 否 分配 刘 疆 副总经理 男 51 2016-05-09 2019-05-08 532,317 638,780 106,463 年度利润 78 否 分配 袁开红 副总经理 男 52 2016-05-09 2019-05-08 523,669 618,403 94,734 年度利润 88 否 分配、二 级市场交 易 孙杰平 副总经理 男 46 2016-05-09 2019-05-08 530,689 606,727 76,038 年度利润 96 否 分配、二 级市场交 易 戴洪斌 副总经理 男 40 2016-05-09 2019-05-08 506,363 607,636 101,273 年度利润 80 否 分配 沈亚平 副总经理 男 53 2016-05-09 2019-05-08 0 0 0 138 否 孙绪根 副总经理 男 47 2016-05-09 2019-05-08 376,680 452,016 75,336 年度利润 200 否 分配 陶维康 副总经理 男 53 2016-05-09 2019-05-08 0 0 0 151 否 曹国庆 副总经理 男 52 2016-05-09 2019-05-08 0 0 0 129 否 周 宋 财务总监 男 43 2016-05-09 2019-05-08 85,800 97,960 12,160 年度利润 43 否 分配、二 级市场交 易 49 / 149 2016 年年度报告 刘笑含 董事会秘书 女 31 2016-05-09 2019-05-08 0 0 0 13 否 合计 / / / / / 7,492,623 8,498,331 / 2,097.3 / 姓名 主要工作经历 孙飘扬 2003 年至今为公司董事长。 蒋新华 2003 年至 2007 年 8 月为连云港天宇投资有限公司董事长，目前为江苏恒瑞医药集团有限公司总经理,公司副董事长。 周云曙 2003 年至今为公司董事、总经理。 蒋素梅 2000 年以来曾任江苏恒瑞医药股份有限公司质检部部长、质量总监、副总经理，现任董事、常务副总经理。 张连山 1998 年 3 月至 2008 年 7 月，在美国礼来工作，曾担任多个研究项目的高级化学家、首席研究科学家以及研究顾问等职务；2008 年 7 月 至 2010 年 4 月担任美国 Marcadia Biotech 公司的高级化学总监，2010 年 8 月任公司副总经理，2012 年 4 月起任公司董事。 王述东 2005 年至 2009 年任国药集团工业有限公司副总经理，2009 年至今任国药集团工业有限公司总经理，现任中国医药工业有限公司副总经 理、国药集团工业有限公司总经理。2012 年 8 月至 2017 年 2 月为公司董事。 李援朝 中国科学院上海药物研究所研究员，药物化学合成研究室主任，研究课题组组长，博士研究生导师，2015 年 4 月起为公司独立董事。 王 迁 华东政法大学教授，2016 年起任公司独立董事。 薛 爽 上海财经大学教授，2016 年起任公司独立董事。 董 伟 2002 年至今为连云港恒创医药科技有限公司董事长。 熊国强 2002 至 2005 年上海恒瑞财务部工作，2005 年至今在恒瑞审计部工作，任审计部部长。 李佩晨 2010 年 7 月至今在江苏恒瑞医药股份有限公司财务管理部工作，现任财务管理部副部长。 张永强 2003 年至今起江苏恒瑞医药股份有限公司工作，曾任董事、副总经理，现任副总经理。 李克俭 2003 年至今任公司副总经理。 孙 辉 曾任江苏恒瑞医药股份有限公司临床研究负责人，现为公司副总经理。 刘 疆 2003 年至今任公司副总经理。 袁开红 曾任公司研究所副所长、发展部副部长、销售经理、副总工程师等职务，现为公司副总经理。 孙杰平 2003 年以来曾任江苏恒瑞医药股份有限公司财务总监，2013 年 4 月起担任公司副总经理。 戴洪斌 2013 年 4 月起至今担任公司副总经理，曾于 2003 年至 2016 年 5 月担任公司董事会秘书。 沈亚平 曾担任加拿大 Inflazyme Pharmaceuticals Ltd 公司医药化学和工艺总监，Lipont Pharmaceuticals Inc 公司总经理，美国 Chemwerth Inc 公司中国区总经理。2012 年 4 月加入恒瑞医药，担任董事长助理。2013 年 4 月担任公司副总经理。 孙绪根 2005 年 1 月至今，在恒瑞医药子公司新晨医药有限公司担任总经理，2013 年 4 月担任公司副总经理。 陶维康 曾担任美国 Merck 制药公司部门主管、资深研究员，上海睿智化学研究有限公司副总裁兼生物部负责人，2014 年上海恒瑞医药股份有限 公司副总经理,研发中心 CEO，2015 年 7 月起任公司副总经理。 50 / 149 2016 年年度报告 曹国庆 1999 年至 2011 年在美国礼来工作，领导研究开发了多个临床前化合物。自 2012 年加入恒瑞医药，任生物研发副总经理，2015 年 8 月起 担任公司副总经理。 周 宋 2003 年至今在江苏恒瑞医药股份有限公司工作，历任财务部副经理、财务部经理、研究院副院长，现任公司财务总监。 刘笑含 2011 年 8 月以来曾任江苏恒瑞医药股份有限公司证券法务部职员、副部长，2013 年起担任证券事务代表，现任董事会秘书。 其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 √适用□不适用 单位:股 限制性股票的 年初持有限制性 报告期新授予限 期末持有限制 报告期末市价 姓名 职务 授予价格 已解锁股份 未解锁股份 股票数量 制性股票数量 性股票数量 （元） （元） 蒋新华 副董事长 231,660 0 15.51 324,324 138,996 138,996 45.5 周云曙 董事、总经理 858,000 0 15.51 411,840 617,760 617,760 45.5 蒋素梅 董事、常务副 240,240 0 15.51 336,336 144,144 144,144 45.5 总经理 张永强 副总经理 145,860 0 15.51 204,204 87,516 87,516 45.5 李克俭 副总经理 243,100 0 15.51 116,688 175,032 175,032 45.5 孙 辉 副总经理 145,860 0 15.51 204,204 87,516 87,516 45.5 袁开红 副总经理 137,280 0 15.51 192,192 82,368 82,368 45.5 刘 疆 副总经理 137,280 0 15.51 192,192 82,368 82,368 45.5 孙杰平 副总经理 228,800 0 15.51 109,824 164,736 164,736 45.5 戴洪斌 副总经理 137,280 0 15.51 192,192 82,368 82,368 45.5 孙绪根 副总经理 137,280 0 15.51 192,192 82,368 82,368 45.5 周 宋 财务总监 51,480 0 15.51 72,072 30,888 30,888 45.5 合计 / 2,694,120 0 / 2,548,260 1,776,060 1,776,060 / 51 / 149 2016 年年度报告 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 孙飘扬 江苏恒瑞医药集团有限公司 董事长 2014 年 2 月 7 日 2017 年 2 月 6 日 蒋新华 江苏恒瑞医药集团有限公司 总经理 2014 年 2 月 7 日 2017 年 2 月 6 日 孙 辉 江苏恒瑞医药集团有限公司 董事 2014 年 2 月 7 日 2017 年 2 月 6 日 王述东 中国医药工业公司 副总经理 董 伟 连云港恒创医药科技有限公司 董事 2014 年 8 月 15 日 2017 年 8 月 14 日 在股东单位任职情况的说明 无 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 孙飘扬 上海恒瑞医药有限公司 董事长 2016 年 7 月 19 日 2019 年 7 月 18 日 日本恒瑞医药有限公司 董事长 2014 年 3 月 3 日 2017 年 3 月 2 日 苏州盛迪亚生物医药有限公司 董事长 2015 年 9 月 1 日 2018 年 8 月 31 日 上海盛迪医药有限公司 董事长 2014 年 4 月 28 日 2017 年 4 月 27 日 周云曙 上海盛迪医药有限公司 董事、总经理 2014 年 4 月 28 日 2017 年 4 月 27 日 日本恒瑞医药有限公司 董事 2014 年 3 月 3 日 2017 年 3 月 2 日 苏州盛迪亚生物医药有限公司 董事 2015 年 9 月 1 日 2018 年 8 月 31 日 江苏新晨医药有限公司 董事 2016 年 6 月 25 日 2019 年 6 月 24 日 蒋素梅 江苏盛迪医药有限公司 董事长 2014 年 8 月 1 日 2017 年 7 月 31 日 孙 辉 成都盛迪医药有限公司 董事长、总经理 2015 年 8 月 27 日 2018 年 8 月 26 日 成都新越医药有限公司 董事长、总经理 2014 年 5 月 27 日 2017 年 5 月 21 日 北京恒森创新医药科技有限公司 董事、总经理 2016 年 2 月 7 日 2019 年 2 月 6 日 孙杰平 上海恒瑞医药有限公司 董事 2016 年 7 月 19 日 2019 年 7 月 18 日 江苏盛迪医药有限公司 董事 2014 年 8 月 1 日 2017 年 7 月 31 日 日本恒瑞医药有限公司 董事 2014 年 3 月 3 日 2017 年 3 月 2 日 上海盛迪医药有限公司 董事 2014 年 4 月 28 日 2017 年 4 月 27 日 52 / 149 2016 年年度报告 苏州盛迪亚生物医药有限公司 董事 2015 年 9 月 1 日 2018 年 8 月 31 日 江苏新晨医药有限公司 监事 2016 年 6 月 25 日 2019 年 6 月 24 日 凯迪亚斯医药有限公司 董事 2014 年 11 月 11 日 2017 年 11 月 10 日 戴洪斌 成都盛迪医药有限公司 董事 2015 年 8 月 27 日 2018 年 8 月 26 日 成都新越医药有限公司 董事 2014 年 5 月 27 日 2017 年 5 月 21 日 沈亚平 日本恒瑞医药有限公司 董事 2014 年 3 月 3 日 2017 年 3 月 2 日 孙绪根 江苏新晨医药有限公司 总经理 2016 年 6 月 25 日 2019 年 6 月 24 日 熊国强 上海盛迪医药有限公司 监事 2014 年 4 月 28 日 2017 年 4 月 27 日 成都盛迪医药有限公司 监事 2015 年 8 月 27 日 2018 年 8 月 26 日 成都新越医药有限公司 监事 2014 年 5 月 27 日 2017 年 5 月 21 日 李佩晨 苏州盛迪亚生物医药有限公司 监事 2015 年 9 月 1 日 2018 年 8 月 31 日 上海盛迪医药有限公司 监事 2014 年 4 月 28 日 2017 年 4 月 27 日 在其他单位任职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事报酬由股东大会决定，其他高管人员的报酬由董事会决定。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据年度经营指标完成情况对高级管理人员的业绩和绩效进行考核。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 报告披露的收入情况为董监事及高管人员的实际报酬。 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获 2097.3 万元人民币 得的报酬合计 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 蒋素梅 董事 选举 职务调整，兼任常务副总经理 张永强 董事 离任 任期届满，继续担任副总经理 王迁 独立董事 选举 股东大会选举 薛爽 独立董事 选举 股东大会选举 黄 丹 独立董事 离任 任期届满 53 / 149 2016 年年度报告 朱红军 独立董事 离任 任期届满 戴洪斌 董事会秘书 离任 任期届满，继续担任副总经理 刘笑含 董事会秘书 聘任 董事会聘任 沈灵佳 副总经理 离任 辞职 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 54 / 149 2016 年年度报告 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 2,670 主要子公司在职员工的数量 9,983 在职员工的数量合计 12,653 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 2,456 销售人员 7,288 技术人员 2,142 财务人员 211 行政人员 556 合计 12,653 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 186 硕士 1,192 本科 5,463 大专及以下 5,812 合计 12,653 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用 公司为各类人才提供良好的薪酬待遇，根据公司的发展情况，结合个人的绩效考核情况，建 立与企业效益、个人工作业绩表现挂钩的员工薪酬增长机制，充分调动员工的创造性和积极性。 (三) 培训计划 √适用 □不适用 公司培训采用集团化运作模式，除总部人力资源部组织的系列培训外，生产、研发、行政、 销售系统分别组织内部培训，主要围绕入职培训、管理开发培训、专业技能培训、FDA 培训及学 历教育等工作展开，全面提升员工的业务水平和综合素质。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用 七、其他 □适用 √不适用 第九节 公司治理 一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用 55 / 149 2016 年年度报告 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治 理结构、建立现代企业制度、规范公司运作形成了股东大会、董事会、监事会和经营管理层各司 其职、相互制衡的公司治理结构。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有 股东能充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照《股东大会规范意 见》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行 使股东大会的表决权；公司关联交易公平合理。 2、关于控股股东与公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司 的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公 司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 3、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事 会由 9 名董事组成，其中 3 名独立董事，董事会的人员构成符合法律、法规的要求；各位董事能 够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规，了 解作为董事的权利、义务和责任。董事会对股东大会负责并报告工作，下设了战略与发展委员会、 审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，并制定了各委员会的议事规则， 严格按规定运作，强化了董事会的决策职能。 4、关于监事和监事会：公司监事会由 2 名监事和 1 名职工监事组成，其人数和人员构成符合 法律、法规的要求；公司制定了监事会议事规则，监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股 东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其它高级管理人员履行职责的合法、合规性进 行监督。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了企业效绩评价考核办法，使经营者的收入与 企业经营业绩相挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债人、职工、消费者等其它相关者 的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，负责接待股东来访及咨 询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整及时地披露有关信 息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实 际控制人的详细资料和股份变化情况。为了使信息披露进一步规范化，公司还制定了《信息披露 事务管理》、《投资者关系管理制度》、《敏感信息排查制度》并修订了《内幕信息知情人管理 备案制度》等。 8、开展上市公司专项治理活动至今的相关情况：2007 年度上市公司治理专项活动开展后， 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]27 号《关于公司治理专项活动公告的通知》的要求，公 司按计划完成了整改项目。报告期内，公司对三会规范运作、企业内部控制情况等方面进行了全 面自查，加强对董事、监事和高级管理人员的培训，不断推进我公司内部控制规范体系建设，提 升公司治理水平。公司治理是一项长期工作，公司将持续跟进公司治理相关法律法规的变化，不 断完善公司治理的制度体系和运行机制。 2012 年 2 月 5 日，公司第五届董事会第十五次会议审议通过了《关于修订公司内幕信息及知 情人管理备案制度的议案》，对内幕信息及知情人登记管理、相关人员保密义务与责任追究等事 56 / 149 2016 年年度报告 项做出了明确规定。公司严格执行《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等 有关法律法规和《公司章程》、《内幕信息知情人管理备案制度》等有关规定，对公司经营、财 务以及其他内幕信息事项的知情人做好登记管理工作。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用 二、股东大会情况简介 决议刊登的指定网站的 会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期 查询索引 2015 年年度股东大会 2016 年 5 月 9 日 www.sse.com.cn 2016 年 5 月 11 日 股东大会情况说明 √适用 □不适用 2015 年年度股东大会审议通过了《2015 年度董事会工作报告》、《2015 年度监事会工作报 告》、《2015 年年度报告全文及摘要》、《2015 年度财务决算报告》、《2015 年度利润分配案》、 《关于续聘公司 2016 年度审计机构、内部控制审计机构并决定其报酬的议案》、《关于提名第七 届董事会董事候选人的议案》、《关于提名第七届监事会监事候选人的议案》、《公司章程修正 案》等 9 个议案。 三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况 参加股东 参加董事会情况 大会情况 董事 是否独 本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东 姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席 加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次 席次数 席次数 次数 次数 加次数 加会议 数 孙飘扬 否 8 8 6 0 0 否 1 蒋新华 否 8 8 6 0 0 否 1 周云曙 否 8 8 6 0 0 否 1 蒋素梅 否 5 5 4 0 0 否 1 张连山 否 8 8 6 0 0 否 1 王述东 否 8 8 6 0 0 否 1 张永强 否 3 3 2 0 0 否 0 李援朝 是 8 8 6 0 0 否 1 王 迁 是 5 5 4 0 0 否 1 薛 爽 是 5 5 4 0 0 否 1 黄 丹 是 3 3 2 0 0 否 0 朱红军 是 3 3 2 0 0 否 0 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用 年内召开董事会会议次数 8 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 6 57 / 149 2016 年年度报告 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的， 应当披露具体情况 □适用 √不适用 五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用 六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能 保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用 七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用 公司依据相关薪酬及考评管理办法，考核经营业绩等指标，确定公司高级管理人员年度报酬。 高级管理人员的薪酬兑现方案经薪酬委员会审核，提交董事会审议通过后实施。 为建立与现代企业制度相适应的激励约束机制，更有效地调动高管人员的积极性和创造性， 2014 年 4 月 4 日，公司召开第六届董事会第六次会议在关联董事回避表决的情况下审议通过了《激 励计划（草案）》及其摘要、《考核办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股 票激励计划相关事宜的议案》以及《关于提请股东大会审议公司限制性股票激励计划相关事宜的 议案》，独立董事就本次股权激励计划相关事宜发表了独立意见。公司第六届监事会第四次会议 审议通过《<激励计划（草案）>及其摘要》和《江苏恒瑞医药股份有限公司限制性股票激励计划 的激励对象名单》。 其后公司将有关本次激励计划的备案申请材料报中国证监会备案。 在中国证监会就上述文件审核无异议后，2014 年 5 月 21 日，公司召开 2014 年第一次临时股 东大会审议通过了《激励计划（草案）》、《考核办法》和《关于授权董事会办理公司限制性股 票激励计划相关事宜的议案》。公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于确定公司限制性 股票激励计划授予事项的议案》，独立董事对相关事项发表了独立意见。 2014 年 7 月 17 日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》及上交所网站 （http://www.sse.com.cn）刊登了《股权激励计划限制性股票授予结果公告》，授予股份已于 2014 年 7 月 16 日在中国证券登记结算有限公司上海分公司完成股份登记并出具了证券变更登记 证明。至此，公司已完成限制性股票的首次授予工作。 58 / 149 2016 年年度报告 2014 年 12 月 23 日，公司第六届董事会第十三次会议在关联董事回避表决的情况下审议通过 了《关于确定部分限制性股票激励计划授予事项的议案》。据此，公司向激励对象周云曙、李克 俭、孙杰平三位高管授予限制性股票 102.3 万股，授予价格为 15.51 元/股。公司于 2015 年 1 月 14 日完成了周云曙、李克俭、孙杰平三位高管获授限制性股票的授予登记。 2015 年 3 月 27 日，公司分别召开第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第八次会议， 审议通过了《关于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》。根据《激励计划（草案）》的相 关规定，陈侃因离职已不符合激励条件，同意公司将其获授尚未解锁的限制性股票进行回购注销， 并授权公司董事会依法办理注销手续并及时履行信息披露义务。 2015 年 6 月，公司实施 2014 年度利润分配方案，以分红派息股权登记日股本为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），每 10 股送红股 2 股，每 10 股资本公积转增 1 股。股 权登记日为 2015 年 6 月 12 日。实施后授予限制性股票总数调整为 11,382,800 股。 2015 年 7 月 13 日，公司第六届董事会第十七次会议审议通过了《关于部分股权激励股票第 一次解锁的议案》，公司监事会发表关于部分股权激励股票第一次解锁的书面审核意见，独立董 事对相关事项发表了独立意见，北京市中伦律师事务所出具了关于公司限制性股票激励计划解锁 事项的法律意见。据此，本次解锁股票 4,021,160 股。 2015 年 10 月 27 日，公司分别召开第六届董事会第十九次会议、第六届监事会第十一次会议， 审议通过了《关于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》。根据《激励计划（草案）》的相 关规定，袁纪军因离职已不符合激励条件，同意公司将其获授尚未解锁的限制性股票进行回购注 销，并授权公司董事会依法办理注销手续并及时履行信息披露义务。 2016 年 1 月 14 日，公司第六届董事会第二十次会议在关联董事周云曙回避表决的情况下审 议并通过了《关于部分股权激励股票第一次解锁的议案》。监事会出具了书面审核意见，独立董 事对相关事项发表了独立意见，北京市中伦律师事务所出具了关于江苏恒瑞医药股份有限公司部 分股权激励股票第一次解锁的法律意见。周云曙、李克俭、孙杰平三位高管获授的限制性股票满 足第一个解锁期的解锁条件，予以解锁的限制性股票数量为 531,960 股。 2016 年 4 月 8 日，公司分别召开第六届董事会第二十二次会议、第六届监事会第十二次会议， 审议通过了《关于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》。根据《激励计划（草案）》的相 关规定，吕贺军因离职已不符合激励条件，同意公司将其获授尚未解锁的限制性股票进行回购注 销，并授权公司董事会依法办理注销手续并及时履行信息披露义务。 2016 年 6 月，公司实施 2015 年度利润分配方案，以分红派息股权登记日股本为基数，向全 体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），每 10 股送红股 2 股。股权登记日为 2016 年 6 月 15 日。实施后授予限制性股票总数调整为 13,623,324 股。 2016 年 7 月 11 日，公司第七届董事会第三次会议及第七届监事会第二次会议审议通过了《关 于部分股权激励股票第二次解锁的议案》，独立董事对相关事项发表了独立意见，北京市中伦律 师事务所出具了关于公司限制性股票激励计划解锁事项的法律意见。据此，本次解锁股票 3,488,285 股。 2016 年 7 月 11 日，公司第七届董事会第三次会议、第七届监事会第二次会议审议通过了《关 于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》。根据《激励计划》等相关规定，沈灵佳、屠汪洋 因离职，徐海滨因其个人绩效考核结果不符合股权激励第二次解锁全额解锁要求（徐海滨第二次 59 / 149 2016 年年度报告 解锁数量等于其获授限制性股票基数与对应 2015 年度个人绩效考核系数的乘积），并且岗位调整 后已不属于股权激励授予对象，均已不符合激励条件，同意公司将上述人员获授尚未解锁的限制 性股票进行回购注销，并授权公司董事会依法办理注销手续并及时履行信息披露义务。 2016 年 8 月 29 日，公司第七届董事会第四次会议、第七届监事会第三次会议审议通过了《关 于回购注销部分已授出股权激励股票的议案》。根据《激励计划》等相关规定，武祥、沈志勇和 柴小良因离职，均已不符合激励条件，同意公司将上述人员获授尚未解锁的限制性股票进行回购 注销，并授权公司董事会依法办理注销手续并及时履行信息披露义务。 八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用 公司 2016 年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 九、内部控制审计报告的相关情况说明 □适用 √不适用 是否披露内部控制审计报告：是 十、其他 □适用 √不适用 第十节 公司债券相关情况 □适用 √不适用 60 / 149 2016 年年度报告 第十一节 财务报告 一、审计报告 √适用 □不适用 江苏恒瑞医药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏恒瑞医药股份有限公司财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并资 产负债表及资产负债表、2016 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表和合并 所有者权益变动表及所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是江苏恒瑞医药股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师 审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和 执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序 取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行 风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程 序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务 报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，江苏恒瑞医药股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了江苏恒瑞医药股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营 成果和现金流量。 江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：姜启晓 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：张 琴 中国 南京市 二○一七年三月九日 61 / 149 2016 年年度报告 二、财务报表 合并资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位: 江苏恒瑞医药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、1 4,912,154,693.91 5,133,119,709.04 应收票据 七、3 1,122,709,920.65 1,184,517,388.42 应收账款 七、5 2,324,589,747.67 2,092,275,454.97 预付款项 七、6 455,237,031.73 250,632,139.48 应收利息 七、7 161,620,865.13 107,635,561.72 其他应收款 七、9 186,308,421.16 87,206,431.07 存货 七、10 636,589,202.03 522,967,016.37 其他流动资产 七、13 1,594,011,974.34 流动资产合计 11,393,221,856.62 9,378,353,701.07 非流动资产： 可供出售金融资产 七、14 81,035,351.14 78,925,712.00 固定资产 七、19 1,676,890,696.05 1,424,017,872.40 在建工程 七、20 797,050,959.86 346,182,013.77 无形资产 七、25 284,715,681.14 195,846,896.61 长期待摊费用 七、28 4,630,210.42 递延所得税资产 七、29 92,513,919.62 73,374,205.71 非流动资产合计 2,936,836,818.23 2,118,346,700.49 资产总计 14,330,058,674.85 11,496,700,401.56 流动负债： 应付票据 七、34 14,087,680.93 应付账款 七、35 755,038,237.73 491,869,673.26 预收款项 七、36 151,866,007.77 113,416,221.50 应付职工薪酬 七、37 95,152.28 25,729.72 应交税费 七、38 306,542,002.94 223,116,484.15 其他应付款 七、41 151,333,722.95 200,612,707.29 一年内到期的非流动负债 七、43 10,030,000.00 流动负债合计 1,364,875,123.67 1,053,158,496.85 非流动负债： 递延收益 七、51 90,791,708.13 85,776,530.00 非流动负债合计 90,791,708.13 85,776,530.00 负债合计 1,455,666,831.80 1,138,935,026.85 所有者权益 股本 七、53 2,347,459,674.00 1,956,499,106.00 资本公积 七、55 438,185,247.99 420,062,277.79 减：库存股 七、56 43,428,000.00 87,830,028.00 其他综合收益 七、57 -408,255.06 -1,500,642.59 盈余公积 七、59 1,244,845,348.75 989,114,400.61 未分配利润 七、60 8,401,299,857.43 6,655,019,432.29 归属于母公司所有者权益合计 12,387,953,873.11 9,931,364,546.10 少数股东权益 486,437,969.94 426,400,828.61 所有者权益合计 12,874,391,843.05 10,357,765,374.71 62 / 149 2016 年年度报告 负债和所有者权益总计 14,330,058,674.85 11,496,700,401.56 法定代表人：孙飘扬 主管会计工作负责人：周宋 会计机构负责人：武加刚 母公司资产负债表 2016 年 12 月 31 日 编制单位:江苏恒瑞医药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 3,391,506,036.08 3,516,841,407.53 应收票据 1,091,022,824.71 1,170,358,517.59 应收账款 十七、1 2,175,474,231.86 2,067,778,958.65 预付款项 322,566,210.04 197,515,692.66 应收利息 153,620,289.80 106,974,465.83 其他应收款 十七、2 1,105,376,606.81 578,071,672.21 存货 504,954,626.64 413,097,774.68 其他流动资产 1,050,161,698.52 流动资产合计 9,794,682,524.46 8,050,638,489.15 非流动资产： 可供出售金融资产 9,639,000.00 9,639,000.00 长期股权投资 十七、3 1,278,772,656.75 1,102,692,954.75 固定资产 1,013,282,024.02 964,928,865.75 在建工程 206,494,536.01 92,581,707.33 无形资产 70,975,385.86 33,290,438.17 递延所得税资产 21,010,080.44 20,607,783.83 非流动资产合计 2,600,173,683.08 2,223,740,749.83 资产总计 12,394,856,207.54 10,274,379,238.98 流动负债： 应付账款 648,974,660.37 446,495,844.63 预收款项 4,695,629.83 7,252,900.82 应交税费 215,366,638.42 193,351,487.46 其他应付款 117,849,812.80 638,319,043.12 一年内到期的非流动负债 10,030,000.00 流动负债合计 986,886,741.42 1,295,449,276.03 非流动负债： 递延收益 89,941,708.13 84,756,530.00 非流动负债合计 89,941,708.13 84,756,530.00 负债合计 1,076,828,449.55 1,380,205,806.03 所有者权益： 股本 2,347,459,674.00 1,956,499,106.00 资本公积 435,690,252.95 417,567,282.75 减：库存股 43,428,000.00 87,830,028.00 盈余公积 1,223,145,368.43 967,414,420.29 未分配利润 7,355,160,462.61 5,640,522,651.91 所有者权益合计 11,318,027,757.99 8,894,173,432.95 负债和所有者权益总计 12,394,856,207.54 10,274,379,238.98 法定代表人：孙飘扬 主管会计工作负责人：周宋 会计机构负责人：武加刚 63 / 149 2016 年年度报告 合并利润表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 七、61 11,093,724,121.18 9,315,960,168.40 其中：营业收入 11,093,724,121.18 9,315,960,168.40 二、营业总成本 8,084,138,276.40 6,754,568,419.62 其中：营业成本 七、61 1,434,631,411.69 1,371,670,464.29 税金及附加 七、62 202,658,379.58 155,635,709.17 销售费用 七、63 4,351,620,673.95 3,524,978,732.58 管理费用 七、64 2,266,354,231.92 1,843,433,845.74 财务费用 七、65 -165,936,852.18 -148,345,785.74 资产减值损失 七、66 -5,189,568.56 7,195,453.58 投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 14,747,774.58 -2,521,235.42 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,024,333,619.36 2,558,870,513.36 加：营业外收入 七、69 31,717,727.16 27,752,835.91 其中：非流动资产处置利得 490,601.22 75,070.00 减：营业外支出 七、70 42,866,662.87 24,652,872.95 其中：非流动资产处置损失 1,816,624.91 6,279,691.80 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,013,184,683.65 2,561,970,476.32 减：所得税费用 七、71 378,989,887.10 338,000,684.45 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,634,194,796.55 2,223,969,791.87 归属于母公司所有者的净利润 2,588,952,095.88 2,171,571,545.04 少数股东损益 45,242,700.67 52,398,246.83 六、其他综合收益的税后净额 七、72 1,675,186.28 743,358.85 归属母公司所有者的其他综合收益的税 1,092,387.53 743,367.89 后净额 以后将重分类进损益的其他综合收益 1,092,387.53 743,367.89 1.可供出售金融资产公允价值变动 -10,589,134.86 损益 2.外币财务报表折算差额 11,681,522.39 743,367.89 归属于少数股东的其他综合收益的税后 582,798.75 -9.04 净额 七、综合收益总额 2,635,869,982.83 2,224,713,150.72 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,590,044,483.41 2,172,314,912.93 归属于少数股东的综合收益总额 45,825,499.42 52,398,237.79 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 1.1040 0.9245 （二）稀释每股收益(元/股) 1.1025 0.9225 法定代表人：孙飘扬 主管会计工作负责人：周宋 会计机构负责人：武加刚 母公司利润表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 64 / 149 2016 年年度报告 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十七、4 10,347,260,891.16 8,556,605,410.94 减：营业成本 十七、4 2,275,860,596.23 1,947,487,261.03 税金及附加 168,331,730.38 128,108,338.64 销售费用 3,456,504,711.90 2,747,676,758.55 管理费用 1,645,191,625.72 1,475,581,074.07 财务费用 -148,103,367.28 -131,488,573.08 资产减值损失 -2,136,476.28 11,771,350.99 投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 9,240,486.92 -2,521,235.42 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,960,852,557.41 2,374,947,965.32 加：营业外收入 12,846,029.22 13,967,504.28 其中：非流动资产处置利得 227,644.17 74,960.00 减：营业外支出 40,519,352.37 18,371,928.23 其中：非流动资产处置损失 427,924.75 5,121,140.23 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,933,179,234.26 2,370,543,541.37 减：所得税费用 375,869,752.82 314,539,361.01 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,557,309,481.44 2,056,004,180.36 五、综合收益总额 2,557,309,481.44 2,056,004,180.36 法定代表人：孙飘扬 主管会计工作负责人：周宋 会计机构负责人：武加刚 合并现金流量表 2016 年 1—12 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,122,337,523.08 10,448,594,590.57 收到其他与经营活动有关的现金 七、73 138,413,596.29 153,696,859.38 经营活动现金流入小计 13,260,751,119.37 10,602,291,449.95 购买商品、接受劳务支付的现金 1,518,871,931.86 1,194,427,016.04 支付给职工以及为职工支付的现金 1,404,054,919.89 1,085,973,334.73 支付的各项税费 2,062,746,952.89 1,739,003,138.43 支付其他与经营活动有关的现金 七、73 5,682,448,919.07 4,305,594,837.78 经营活动现金流出小计 10,668,122,723.71 8,324,998,326.98 经营活动产生的现金流量净额 2,592,628,395.66 2,277,293,122.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 151,129,026.77 取得投资收益收到的现金 3,659,256.16 249,759.82 处置固定资产、无形资产和其他长 608,089.23 125,917.69 期资产收回的现金净额 投资活动现金流入小计 4,267,345.39 151,504,704.28 购建固定资产、无形资产和其他长 1,110,997,511.34 394,093,228.48 期资产支付的现金 投资支付的现金 1,542,860,472.52 227,586,712.00 投资活动现金流出小计 2,653,857,983.86 621,679,940.48 投资活动产生的现金流量净额 -2,649,590,638.47 -470,175,236.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,211,641.91 18,516,561.68 65 / 149 2016 年年度报告 其中：子公司吸收少数股东投资收 14,211,641.91 18,516,561.68 到的现金 筹资活动现金流入小计 14,211,641.91 18,516,561.68 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 195,676,907.60 150,499,931.20 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 七、73 3,425,163.22 255,915.00 筹资活动现金流出小计 209,102,070.82 150,755,846.20 筹资活动产生的现金流量净额 -194,890,428.91 -132,239,284.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的 30,887,656.59 9,231,999.49 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -220,965,015.13 1,684,110,601.74 加：期初现金及现金等价物余额 5,133,119,709.04 3,449,009,107.30 六、期末现金及现金等价物余额 4,912,154,693.91 5,133,119,709.04 法定代表人：孙飘扬 主管会计工作负责人：周宋 会计机构负责人：武加刚 母公司现金流量表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,016,629,516.49 9,306,692,396.50 收到其他与经营活动有关的现金 92,469,186.95 93,763,490.77 经营活动现金流入小计 12,109,098,703.44 9,400,455,887.27 购买商品、接受劳务支付的现金 2,613,080,363.10 2,094,053,201.66 支付给职工以及为职工支付的现金 967,040,185.47 773,342,710.35 支付的各项税费 1,804,816,992.98 1,441,982,989.05 支付其他与经营活动有关的现金 5,080,826,092.27 3,666,724,155.86 经营活动现金流出小计 10,465,763,633.82 7,976,103,056.92 经营活动产生的现金流量净额 1,643,335,069.62 1,424,352,830.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 151,129,026.77 取得投资收益收到的现金 2,200,900.00 249,759.82 处置固定资产、无形资产和其他长期资 261,320.00 65,000.00 产收回的现金净额 投资活动现金流入小计 2,462,220.00 151,443,786.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资 366,734,193.33 214,652,145.09 产支付的现金 投资支付的现金 1,050,161,698.52 158,300,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 176,079,702.00 531,819,936.11 金净额 投资活动现金流出小计 1,592,975,593.85 904,772,081.20 投资活动产生的现金流量净额 -1,590,513,373.85 -753,328,294.61 三、筹资活动产生的现金流量： 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 195,676,907.60 150,499,931.20 支付其他与筹资活动有关的现金 3,425,163.22 255,915.00 66 / 149 2016 年年度报告 筹资活动现金流出小计 209,102,070.82 150,755,846.20 筹资活动产生的现金流量净额 -209,102,070.82 -150,755,846.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 30,945,003.60 9,208,429.54 五、现金及现金等价物净增加额 -125,335,371.45 529,477,119.08 加：期初现金及现金等价物余额 3,516,841,407.53 2,987,364,288.45 六、期末现金及现金等价物余额 3,391,506,036.08 3,516,841,407.53 法定代表人：孙飘扬 主管会计工作负责人：周宋 会计机构负责人：武加刚 67 / 149 2016 年年度报告 合并所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 归属于母公司所有者权益 项目 少数股东权益 所有者权益合计 其他综合收 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 益 一、上年期末余额 1,956,499,106.00 420,062,277.79 87,830,028.00 -1,500,642.59 989,114,400.61 6,655,019,432.29 426,400,828.61 10,357,765,374.71 二、本年期初余额 1,956,499,106.00 420,062,277.79 87,830,028.00 -1,500,642.59 989,114,400.61 6,655,019,432.29 426,400,828.61 10,357,765,374.71 三、本期增减变动金额（减 390,960,568.00 18,122,970.20 -44,402,028.00 1,092,387.53 255,730,948.14 1,746,280,425.14 60,037,141.33 2,516,626,468.34 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 1,092,387.53 2,588,952,095.88 45,825,499.42 2,635,869,982.83 （二）所有者投入和减少资 -333,247.00 18,122,970.20 -44,402,028.00 14,211,641.91 76,403,393.11 本 1．股东投入的普通股 14,211,641.91 14,211,641.91 2．股份支付计入所有者权 21,214,886.42 21,214,886.42 益的金额 3．其他 -333,247.00 -3,091,916.22 -44,402,028.00 40,976,864.78 （三）利润分配 391,293,815.00 255,730,948.14 -842,671,670.74 -195,646,907.60 1．提取盈余公积 255,730,948.14 -255,730,948.14 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 -195,646,907.60 -195,646,907.60 分配 4．其他 391,293,815.00 -391,293,815.00 四、本期期末余额 2,347,459,674.00 438,185,247.99 43,428,000.00 -408,255.06 1,244,845,348.75 8,401,299,857.43 486,437,969.94 12,874,391,843.05 上期 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 一、上年期末余额 1,505,015,812.00 507,557,980.11 136,061,475.00 -2,244,010.48 783,513,982.57 5,140,548,098.49 355,486,029.14 8,153,816,416.83 二、本年期初余额 1,505,015,812.00 507,557,980.11 136,061,475.00 -2,244,010.48 783,513,982.57 5,140,548,098.49 355,486,029.14 8,153,816,416.83 68 / 149 2016 年年度报告 三、本期增减变动金额（减 451,483,294.00 -87,495,702.32 -48,231,447.00 743,367.89 205,600,418.04 1,514,471,333.80 70,914,799.47 2,203,948,957.88 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 743,367.89 2,171,571,545.04 52,398,237.79 2,224,713,150.72 （二）所有者投入和减少 -16,500.00 63,004,229.68 -48,231,447.00 18,516,561.68 129,735,738.36 资本 1．股东投入的普通股 18,516,561.68 18,516,561.68 2．股份支付计入所有者权 63,243,644.68 63,243,644.68 益的金额 3．其他 -16,500.00 -239,415.00 -48,231,447.00 47,975,532.00 （三）利润分配 300,999,862.00 205,600,418.04 -657,100,211.24 -150,499,931.20 1．提取盈余公积 205,600,418.04 -205,600,418.04 2．对所有者（或股东）的 -150,499,931.20 -150,499,931.20 分配 3．其他 300,999,862.00 -300,999,862.00 （四）所有者权益内部结 150,499,932.00 -150,499,932.00 转 1．资本公积转增资本（或 150,499,932.00 -150,499,932.00 股本） 四、本期期末余额 1,956,499,106.00 420,062,277.79 87,830,028.00 -1,500,642.59 989,114,400.61 6,655,019,432.29 426,400,828.61 10,357,765,374.71 法定代表人：孙飘扬 主管会计工作负责人：周宋 会计机构负责人：武加刚 母公司所有者权益变动表 2016 年 1—12 月 单位:元 币种:人民币 本期 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 1,956,499,106.00 417,567,282.75 87,830,028.00 967,414,420.29 5,640,522,651.91 8,894,173,432.95 二、本年期初余额 1,956,499,106.00 417,567,282.75 87,830,028.00 967,414,420.29 5,640,522,651.91 8,894,173,432.95 三、本期增减变动金额（减少以“－” 390,960,568.00 18,122,970.20 -44,402,028.00 255,730,948.14 1,714,637,810.70 2,423,854,325.04 号填列） （一）综合收益总额 2,557,309,481.44 2,557,309,481.44 （二）所有者投入和减少资本 -333,247.00 18,122,970.20 -44,402,028.00 62,191,751.20 1．股份支付计入所有者权益的金额 21,214,886.42 21,214,886.42 2．其他 -333,247.00 -3,091,916.22 -44,402,028.00 40,976,864.78 69 / 149 2016 年年度报告 （三）利润分配 391,293,815.00 255,730,948.14 -842,671,670.74 -195,646,907.60 1．提取盈余公积 255,730,948.14 -255,730,948.14 2．对所有者（或股东）的分配 391,293,815.00 -586,940,722.60 -195,646,907.60 四、本期期末余额 2,347,459,674.00 435,690,252.95 43,428,000.00 1,223,145,368.43 7,355,160,462.61 11,318,027,757.99 上期 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 1,505,015,812.00 505,062,985.07 136,061,475.00 761,814,002.25 4,241,618,682.79 6,877,450,007.11 二、本年期初余额 1,505,015,812.00 505,062,985.07 136,061,475.00 761,814,002.25 4,241,618,682.79 6,877,450,007.11 三、本期增减变动金额（减少以“－” 451,483,294.00 -87,495,702.32 -48,231,447.00 205,600,418.04 1,398,903,969.12 2,016,723,425.84 号填列） （一）综合收益总额 2,056,004,180.36 2,056,004,180.36 （二）所有者投入和减少资本 -16,500.00 63,004,229.68 -48,231,447.00 111,219,176.68 1．股东投入的普通股 15,866,730.00 -15,866,730.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 63,243,644.68 63,243,644.68 4．其他 -16,500.00 -239,415.00 -64,098,177.00 63,842,262.00 （三）利润分配 300,999,862.00 205,600,418.04 -657,100,211.24 -150,499,931.20 1．提取盈余公积 205,600,418.04 -205,600,418.04 2．对所有者（或股东）的分配 -150,499,931.20 -150,499,931.20 3．其他 300,999,862.00 -300,999,862.00 （四）所有者权益内部结转 150,499,932.00 -150,499,932.00 1．资本公积转增资本（或股本） 150,499,932.00 -150,499,932.00 四、本期期末余额 1,956,499,106.00 417,567,282.75 87,830,028.00 967,414,420.29 5,640,522,651.91 8,894,173,432.95 法定代表人：孙飘扬 主管会计工作负责人：周宋 会计机构负责人：武加刚 70 / 149 2016 年年度报告 三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用 历史沿革 江苏恒瑞医药股份有限公司（以下简称“公司”）是 1997 年 2 月经江苏省人民政府苏政复 [1997]19 号文件批准设立，由连云港恒瑞集团有限公司（原连云港市医药工业公司）、中国医药 工业公司等五家发起人共同发起设立的股份有限公司。公司于 1997 年 4 月 28 日登记注册,并领取 了连云港市工商行政管理局核发的营业执照，统一社会信用代码为 9132070070404786XB。公司住 所为连云港经济技术开发区黄河路 38 号，法定代表人：孙飘扬。 公司设立时的注册资本为 6,190.00 万元人民币；1999 年 5 月，以未分配利润按每 10 股送 5 股分配股票股利 3,095.00 万元，注册资本及股本增加至 9,285.00 万元；经中国证券监督管理委 员会证监发行字[2000]122 号文批准，2000 年 9 月通过上海证券交易所向社会公众发行人民币普 通股 4000 万股，股票每股面值为人民币 1 元，发行后的股本总额为 13,285.00 万元，同年 10 月， 在上海证券交易所挂牌上市,股票代码为 600276。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司股份总额为 234,745.9674 万股。 所处行业 公司所处行业为医药行业。 经营范围 公司的经营范围为：公司主营业务涉及药品研发、生产和销售，主要产品涵盖抗肿瘤药、手 术麻醉类用药、特殊输液、造影剂、心血管药等众多领域。根据营业执照，公司主营业务是片剂 （含抗肿瘤药）、口服溶液剂、混悬剂、原料药、精神药品、软胶囊剂（含抗肿瘤药）、冻干粉 针剂（含抗肿瘤药）、粉针剂（抗肿瘤药、头孢菌素类）、吸入粉雾剂、口服混悬剂、口服乳剂、 大容量注射剂（含多层共挤输液袋、含抗肿瘤药）、小容量注射剂（含抗肿瘤药、含非最终灭菌）， 生物工程制品（聚乙二醇重组人粒细胞刺激因子注射液）、硬胶囊剂（含抗肿瘤药）、颗粒剂（抗 肿瘤药）、粉雾剂、膜剂、凝胶剂、乳膏剂的制造；中药前处理及提取；一般化工产品的销售； 自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。 总部地址：连云港经济技术开发区黄河路 38 号 公司本年度财务报表已于2017年3月9日经第七届七次董事会批准。 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表 的合并范围。 本期纳入合并财务报表范围的子公司共计15家，包括：江苏科信医药销售有限公司、江苏新 晨医药有限公司、江苏盛迪医药有限公司、上海恒瑞医药有限公司、上海盛迪医药有限公司、成 都盛迪医药有限公司、成都新越医药有限公司、北京恒森创新医药科技有限公司、美国恒瑞医药 有限公司、日本恒瑞医药有限公司、凯迪亚斯医药有限公司、苏州盛迪亚生物医药有限公司、香 71 / 149 2016 年年度报告 港奥美健康管理有限公司、HR BIO HOLDINGS LIMITED、江苏盛迪亚实业有限公司,比上年新增2 家。 纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益”；合并范围的变化 情况详见“附注六、合并范围的变更”。 四、财务报表的编制基础 1. 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》 和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力 的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： □适用 √不适用 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营 成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 √适用 □不适用 本公司营业周期为12个月。 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用 （一）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。 在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债 在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成本。长期股 72 / 149 2016 年年度报告 权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的 债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资 本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 （二）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。 1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计 量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允 价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。 2.合并成本分别以下情况确定： （1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确 定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。 （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日 按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资 为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。 3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。 （1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被购买方 原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独 确认并按公允价值计量。 （2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认 并按公允价值计量。 （3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预 期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认 为负债并按公允价值计量。 （5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购 买方在企业合并之前已经确认的商誉和递延所得税项目。 4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理 （1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 商誉。公司对初始确认后的商誉不进行摊销，在年末进行减值测试，商誉以其成本扣除累计减值 准备后的金额计量。 （2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下 73 / 149 2016 年年度报告 列规定处理： ①对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核； ②经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益。 （三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理 1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法律服务、 评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。 2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初 始计量金额。 （1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额； （2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。 3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益 性证券的初始计量金额。 （1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除； （2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 （一）统一会计政策和会计期间 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公 司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、 会计期间进行必要的调整。 （二）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对 子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的 影响后，由母公司编制。 （三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映 在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公司少数股东分担的当期亏 损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。 74 / 149 2016 年年度报告 （四）报告期内增减子公司的处理 1.报告期内增加子公司的处理 （1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将 该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期 初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数， 将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报 告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 2.报告期内处置子公司的处理 公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日 的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 □适用 √不适用 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 （一）外币业务的核算方法 1.外币交易的初始确认 对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外 币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易 发生日实际采用的汇率进行折算。 2.资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行 处理： （1）外币货币性项目的会计处理原则 75 / 149 2016 年年度报告 对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇 率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作 为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额， 计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。 （2）外币非货币性项目的会计处理原则 ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价） 折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。 ②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定 存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映 的存货成本进行比较。 ③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外 币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较， 其差额作为公允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。 （二）外币报表折算的会计处理方法 1.公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算： （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算或者采用按照系统合理的 方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其 他综合收益”项目列示。 2.公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算： （1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变 动予以重述，再按资产负债表日的即期汇率进行折算。 （2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日 的价格水平重述的财务报表进行折算。 3.公司在处置境外经营时，将合并资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营 相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照 处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 76 / 149 2016 年年度报告 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （一）金融工具的分类 1.金融资产的分类 公司根据业务特点、投资策略和风险管理要求，将取得的金融资产分为以下四类：（1）以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（2）持有至到期投资；（3）贷款和应收款项； （4）可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括：（1）交易性金融资产；（2）指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；（3）投资性主体对不纳入合并财务报表的 子公司的权益性投资；（4）风险投资机构、共同基金以及类似主体持有的权益性投资等。 对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益性投资，按业务特点、投资策略和风 险管理要求可以划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产。 在某些特殊情况下，划分为可供出售金融资产的权益性投资可以采用成本法进行会计处理。 2.金融负债的分类 公司根据业务特点和风险管理要求，将承担的金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债）；（2）其他金融负债。 （二）金融工具的确认依据和计量方法 1.金融工具的确认依据 公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 2.金融工具的计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值 作为初始计量金额，相关交易费用在发生时计入当期损益。实际支付的价款中包含的已宣告但尚 未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收股利或应收利息。持有 期间取得的现金股利或债券利息，确认为投资收益。资产负债表日，按照公允价值计量，并将其 公允价值变动计入当期损益。出售交易性金融资产时，按实际收到的价款（如有应收股利、应收 利息应予扣除）与处置日交易性金融资产账面价值的差额确认投资收益，并将原已计入公允价值 变动损益的累计金额全部转入投资收益。 （2）持有至到期投资：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始计量金额。实际 支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收利息。持有期间按照摊余 成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间 或适用的更短期间内保持不变。资产负债表日，按照摊余成本计量。处置时，将取得的价款（如 有应收利息应予扣除）与该项持有至到期投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 77 / 149 2016 年年度报告 （3）贷款和应收款项：贷款和应收款项主要是指金融企业发放的贷款和一般企业销售商品或 提供劳务形成的应收款项等债权。采用实际利率法，按照摊余成本计量。金融企业根据当前市场 条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。一般企业对外销售 商品或提供劳务形成的应收债权，按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。贷款持 有期间所确认的利息收入，根据实际利率计算。企业收回或处置贷款和应收款项时，将取得的价 款与该贷款和应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产：按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。实 际支付的价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独 确认为应收股利或应收利息。持有期间取得的现金股利或债券利息，计入投资收益。资产负债表 日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其公允价值变动计入其他综合收益。处置时，将取得 的价款（如有应收股利、应收利息应予扣除）与该项可供出售金融资产账面价值之间的差额，计 入投资收益；同时，将原直接计入其他综合收益的累计公允价值变动对应处置部分的金额转出， 计入投资损益。 （5）其他金融负债：按照发生时的公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用实 际利率法确认利息费用，资产负债表日按照摊余成本计量。 （三）金融资产转移的确认依据和计量方法 1.金融资产终止确认条件 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该 金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，公司采用实质重于形式的原则。 2.金融资产转移满足终止确认条件的处理 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移。 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，公司将因转移而收到的对价与所转移金融资产 的账面价值之间的差额计入当期损益，并将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）转入当期损益。 （2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，公司将所转移金融资产整体的账面价值在终止 确认部分和未终止确认部分之间按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与 金融资产终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益，同时将原直接计入其他综合收益的 公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情 形）转入当期损益。 3.金融资产转移不满足终止确认条件的处理 78 / 149 2016 年年度报告 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 （四）金融负债终止确认条件 1.金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则公司终止确认该金融负债或其一部分；公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认该现存金融负债，并同时确认新金融负债。 2.公司对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或 其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 3.金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.公司如回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允价值， 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （五）金融工具公允价值的确定方法 1.存在活跃市场的金融资产或金融负债，按照计量日活跃市场上未经调整的报价确定其公允 价值。 2.不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，具体确定原则和方法依据《企业会计 准则第39号——公允价值计量》相关规定。 （六）金融资产（不含应收款项）减值认定标准、测试方法和减值准备计提方法 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 （含单项金融资产或一组金融资产）的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值 的，确认减值损失，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭 或进行其他财务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权 益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌等。 1.持有至到期投资减值测试方法和减值准备计提方法 资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与 预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。 （1）对于单项金额重大的持有至到期投资，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减 值的，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 （2）对于单项金额非重大的持有至到期投资以及经单独测试后未发生减值的单项金额重大 的持有至到期投资，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的 79 / 149 2016 年年度报告 一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。 2.可供出售金融资产的减值测试方法和减值准备计提方法 资产负债表日，如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值的，计提减值准备，确认减 值损失。对于权益工具投资，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或 非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌 幅度累计超过成本的20%-50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过6-12个月。 可供出售金融资产计提减值准备时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损 失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已 收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失 后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为 其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并 须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似 金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当 期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （七）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的会计处理方法 因持有意图或能力的改变致使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，公司将其重分类 为可供出售金融资产；公司将持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且出售或重分类不 属于公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起，也将该类投资的剩余 部分重分类为可供出售的金融资产。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用 单项金额重大的应收账款，是指期末余额在 200.00 万元以上的应 收账款。 单项金额重大的判断依 据或金额标准 单项金额重大的其他应收款，是指期末余额在 100.00 万元以上的 其他应收项。 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测 单项金额重大并单项计 试。如有客观证据表明其发生了减值的，则按其预计未来现金流量现 提坏账准备的计提方法 值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额 重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收 80 / 149 2016 年年度报告 款项，依据其期末余额，按照账龄分析法计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生 严重财务困难；（2）债务人违反了合同条款（如偿付利息或本金发生 违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财 务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重 组。 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣 除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账 龄为类似信用风险特征组合。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 其中：1 年以内分项，可添加行 3 个月以内 1 1 3～6 个月 5 5 半年至 1 年 10 10 1－2 年 30 30 2－3 年 70 70 3 年以上 100 100 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用 单项金额不重大的应收账款，是指期末余额在 200.00 万元以下的 应收账款。 单项计提坏账准备的理 由 单项金额不重大的其他应收款，是指期末余额在 100.00 万元以下 的其他应收款。 坏账准备的计提方法 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方 81 / 149 2016 年年度报告 存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很 可能无法履行还款义务的应收款项等），可以单独进行减值测试，有 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时，公司将扣除单项 计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类 似信用风险特征组合计提坏账准备。 12. 存货 √适用 □不适用 （一）存货的分类 公司存货分为原材料、周转材料（包括包装物和低值易耗品）、委托加工物资、在产品、库 存商品（产成品）、发出商品等。 （二）发出存货的计价方法 发出材料、库存商品采用加权平均法核算。 （三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1.存货可变现净值的确定依据 （1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过 程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去 至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公 司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基 础计算。 （4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照 成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 2.存货跌价准备的计提方法 （1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 （2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 （3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 （四）存货的盘存制度 82 / 149 2016 年年度报告 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （五）周转材料的摊销方法 1.低值易耗品的摊销方法 公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 2.包装物的摊销方法 公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。 13. 划分为持有待售资产 □适用 √不适用 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 （一）长期股权投资初始投资成本的确定 1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之五同一控制下和非 同一控制下企业合并的会计处理方法。 2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定 其初始投资成本： （1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始 投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性 证券（权益性工具）公允价值作为其初始投资成本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投资的 公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权 投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用， 包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过 发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具） 处理。 （3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作 为其初始投资成本。 （4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和 换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定 其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 83 / 149 2016 年年度报告 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资 的初始投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放 的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。 （二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 1.采用成本法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子公司投资，采用成本法核算。 （2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润， 均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 2.采用权益法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的初 始投资成本。 （3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合 收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应 享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础， 对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单 位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差 额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位的账面净损益为 基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分享有的部分， 相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以 外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资 的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净 投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理， 按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述 相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 84 / 149 2016 年年度报告 1.确定对被投资单位具有共同控制的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、 金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某 项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排 是共同经营，而不是合营企业。 2.确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其 联营企业。 15. 投资性房地产 不适用 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2).折旧方法 √适用 □不适用 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年数总和法 10 5 t/(n(n+1)/2) 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 办公家具 年限平均法 5 5 19.00 机器设备采用年数总和法，年折旧率=尚可使用年限／折旧年限的年数总和。 式中：t为尚可使用年限，n为折旧年限，n(n+1)/2为折旧年限的年数总和。 (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 □适用 √不适用 17. 在建工程 √适用 □不适用 85 / 149 2016 年年度报告 （一）在建工程的类别 在建工程以工程项目分类核算。 （二）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的 入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支 付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借 款费用，予以资本化，计入在建工程成本。 公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使 用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定 资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 （一）借款费用的范围 公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币 借款而发生的汇兑差额等。 （二）借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 （一）自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出 总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 86 / 149 2016 年年度报告 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的 支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如 果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无 形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销， 不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产 的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) 土地使用权 土地证登记的使用年限 0 2—2.38 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销，但于每年年度终了进行减值 测试。 （三）无形资产使用寿命的估计 1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他 法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约 不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。 2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或 者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利 益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使 用寿命不确定的无形资产。 （四）土地使用权的处理 1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资 本增值的，将其转为投资性房地产。 2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全 87 / 149 2016 年年度报告 部作为固定资产。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 （一）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1.研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动 的阶段。 2.开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （二）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的 无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产 的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准 备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属 的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 88 / 149 2016 年年度报告 公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进 行减值测试。 公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商 誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值 占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各 资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组 组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减 值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分） 与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减 值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用 （一）长期待摊费用的范围 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 （二）长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （三）长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用 短期薪酬， 指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支 付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费 和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润 分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 89 / 149 2016 年年度报告 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益 或相关资产成本。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业 年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认 为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿 接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益： 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 √适用 □不适用 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在 报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 25. 预计负债 √适用 □不适用 （一）预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务 同时符合以下三个条件时，确认为预计负债： 1.该义务是公司承担的现时义务； 2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 3.该义务的金额能够可靠地计量。 （二）预计负债的计量方法 90 / 149 2016 年年度报告 预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该 范围内的中间值确定。 2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： （1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 （2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 26. 股份支付 √适用 □不适用 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （一）授予日的会计处理 除了立即可行权的股份支付外，无论权益结算的股份支付还是现金结算的股份支付，公司在 授予日均不做会计处理。 （二）等待期内每个资产负债表日的会计处理 在等待期内的每个资产负债表日，公司将取得职工或其他方提供的服务计入成本费用，同时 确认所有者权益或负债。 对于附有市场条件的股份支付，只要职工满足了其他所有非市场条件，就确认已取得的服务。 业绩条件为非市场条件的，等待期期限确定后，后续信息表明需要调整对可行权情况的估计的， 则对前期估计进行修改。 对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本 公积(其他资本公积)，不确认其后续公允价值变动；对于现金结算的涉及职工的股份支付，按照 每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。 在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最 佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成 本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 （三）可行权日之后的会计处理 1.对于权益结算的股份支付，在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进 行调整。公司在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积(其 他资本公积)。 2.对于现金结算的股份支付，企业在可行权日之后不再确认成本费用，负债(应付职工薪酬) 91 / 149 2016 年年度报告 公允价值的变动计入当期损益(公允价值变动损益)。 （四）回购股份进行职工期权激励的会计处理 公司以回购股份形式奖励公司职工的，在回购股份时，按照回购股份的全部支出作为库存股 处理，同时进行备查登记。在等待期内每个资产负债表日，按照权益工具在授予日的公允价值， 将取得的职工服务计入成本费用，同时增加资本公积(其他资本公积)。在职工行权购买公司股份 收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时， 按照其差额调整资本公积（股本溢价）。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认原则如 下： （一）销售商品收入的确认原则 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利 益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （二）提供劳务收入的确认原则 1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠 地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。 2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务 收入： （1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认 提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确 认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损 92 / 149 2016 年年度报告 益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。 （三）让渡资产使用权收入的确认原则 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使 用权收入的实现。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与资产相关的政府补助，在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益，并在相关资产使用 寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助，在取得时直接计入当 期损益。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的 账面价值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性 差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认 递延所得税负债或递延所得税资产。 2.递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可 抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未 来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时 性差异的转回而增加的应纳税所得额。 93 / 149 2016 年年度报告 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值； 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、 非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性 差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量， 除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其 影响数计入税率变化当期的所得税费用。 3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式 相一致的税率和计税基础。 4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 (2)、融资租赁的会计处理方法 □适用 √不适用 32. 其他重要的会计政策和会计估计 □适用 √不适用 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 □适用 √不适用 其他说明 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 94 / 149 2016 年年度报告 34. 其他 □适用 √不适用 六、税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 √适用 □不适用 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额－可抵扣进项税额 17%（销项税额） 城市维护建设税 缴纳的流转税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%/15% 教育费附加 缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 缴纳的流转税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用 纳税主体名称 所得税税率 江苏恒瑞医药股份有限公司 15% 上海恒瑞医药有限公司 15% 成都盛迪医药有限公司 15% 2. 税收优惠 √适用 □不适用 本公司于2014年9月2日取得《高新技术企业证书》，证书编号GR201432001097，有效期三年。 2016年企业所得税税率按15%计算。 子公司上海恒瑞医药有限公司于2016年11月24日取得《高新技术企业证书》，证书编号 GR201631000197，有效期三年。2016年企业所得税税率按15%计算。 子公司成都盛迪医药有限公司于2015年10月9日取得《高新技术企业证书》，证书编号 GR201551000785，有效期三年。2016年企业所得税税率按15%计算。 3. 其他 □适用 √不适用 七、合并财务报表项目注释 1、 货币资金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 43,631.19 42,807.71 银行存款 4,907,390,245.12 5,125,634,604.29 其他货币资金 4,720,817.60 7,442,297.04 合计 4,912,154,693.91 5,133,119,709.04 其中：存放在境外的款 321,349,878.72 455,523,495.10 项总额 95 / 149 2016 年年度报告 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、 应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,122,709,920.65 1,184,517,388.42 合计 1,122,709,920.65 1,184,517,388.42 (2). 期末公司已质押的应收票据 □适用 √不适用 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 95,576,845.62 0 合计 95,576,845.62 0 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 96 / 149 2016 年年度报告 4、 衍生金融资产 □适用 √不适用 5、 应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 计提比 比例 计提比例 金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值 例(%) (%) (%) 按 信 用 风 险 特 征 2,360,977,889.35 100.00 36,388,141.68 1.54 2,324,589,747.67 2,130,553,916.37 100.00 38,278,461.40 1.80 2,092,275,454.97 组合计提坏账准 备的应收账款 合计 2,360,977,889.35 / 36,388,141.68 / 2,324,589,747.67 2,130,553,916.37 / 38,278,461.40 / 2,092,275,454.97 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 □适用 √不适用 97 / 149 2016 年年度报告 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 3 个月以内 2,157,150,191.58 21,571,501.92 1 3～6 个月 168,431,579.10 8,421,578.97 5 半年至 1 年 27,188,848.02 2,718,884.80 10 1 年以内小计 2,352,770,618.70 32,711,965.69 1.39 1至2年 5,586,086.07 1,675,825.82 30 2至3年 2,069,448.02 1,448,613.61 70 3 年以上 551,736.56 551,736.56 100 合计 2,360,977,889.35 36,388,141.68 1.54 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 1,236,113.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,759,708.62 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 325,683,688.03 元，占应收账款 期末余额合计数的 13.79 %，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 3,394,053.72 元。 (4). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (5). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 6、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 98 / 149 2016 年年度报告 1 年以内 383,610,820.65 84.26 132,148,303.77 52.73 1至2年 8,187,054.60 1.8 11,301,373.06 4.51 2至3年 2,255,022.48 0.5 6,766,913.65 2.70 3 年以上 61,184,134.00 13.44 100,415,549.00 40.06 合计 455,237,031.73 100 250,632,139.48 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 期末余额 未及时结算原因 第一名 59,827,739.00 相关手续尚未完成 第二名 4,062,859.24 尚未到结算期 合计 63,890,598.24 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用 本报告期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 89,348,553.23 元，占预付款 项期末余额合计数的比例 19.63%。 其他说明 □适用 √不适用 7、 应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 定期存款 150,532,346.71 107,635,561.72 定期理财产品利息 11,088,518.42 合计 161,620,865.13 107,635,561.72 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 8、 应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 99 / 149 2016 年年度报告 9、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 计提比例 计提比例 金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值 (%) (%) 按信用风险特 191,849,330.70 100.00 5,540,909.54 2.89 186,308,421.16 94,420,712.03 100.00 7,214,280.96 7.64 87,206,431.07 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 合计 191,849,330.70 / 5,540,909.54 / 186,308,421.16 94,420,712.03 / 7,214,280.96 / 87,206,431.07 期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 □适用 √不适用 100 / 149 2016 年年度报告 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 3 个月以内 175,973,851.52 1,759,738.50 1 3～6 个月 2,722,611.96 136,130.60 5 半年至 1 年 3,503,790.95 350,379.10 10 1 年以内小计 182,200,254.43 2,246,248.20 1.23 1至2年 8,936,226.50 2,680,867.95 30 2至3年 330,187.92 231,131.54 70 3 年以上 382,661.85 382,661.85 100 合计 191,849,330.70 5,540,909.54 2.89 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 3,467,994.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,141,365.50 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用 其他应收款核销说明： □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 单位往来款 37,187,481.42 38,854,382.02 个人往来款 60,439,559.15 39,764,422.04 其他 94,222,290.13 15,801,907.97 合计 191,849,330.70 94,420,712.03 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 101 / 149 2016 年年度报告 第一名 电费 4,675,013.39 3 个月以内 2.44 46,750.13 第二名 暂付款项 3,426,500.00 3 个月以内 1.79 34,265.00 第三名 暂付款项 2,494,160.00 3 个月以内 1.30 24,941.60 第四名 暂付款项 2,173,760.00 3 个月以内 1.13 21,737.60 第五名 暂付款项 1,998,860.00 3 个月以内 1.04 19,988.60 合计 / 14,768,293.39 / 7.70 147,682.93 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 10、 存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 60,515,260.19 359,501.9060,155,758.29 90,720,999.90 134,025.20 90,586,974.70 在产品 87,141,447.82 87,141,447.82 66,484,129.82 66,484,129.82 库存商 492,701,590.76 3,409,594.84 489,291,995.92 371,523,585.26 5,627,673.41 365,895,911.85 品 合计 640,358,298.77 3,769,096.74 636,589,202.03 528,728,714.98 5,761,698.61 522,967,016.37 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 转回或转销 原材料 134,025.20 225,476.70 359,501.90 库存商品 5,627,673.41 2,218,078.57 3,409,594.84 合计 5,761,698.61 225,476.70 2,218,078.57 3,769,096.74 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 102 / 149 2016 年年度报告 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 11、 划分为持有待售的资产 □适用 √不适用 12、 一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 13、 其他流动资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 定期理财产品 1,530,161,698.52 0 增值税 63,844,955.56 0 个人所得税 5,320.26 0 合计 1,594,011,974.34 0 14、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 可供出售权益工具： 81,035,351.14 81,035,351.14 78,925,712.00 78,925,712.00 按公允价值计量的 54,346,865.14 54,346,865.14 64,936,000.00 64,936,000.00 按成本计量的 26,688,486.00 26,688,486.00 13,989,712.00 13,989,712.00 合计 81,035,351.14 81,035,351.14 78,925,712.00 78,925,712.00 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 64,936,000.00 64,936,000.00 公允价值 54,346,865.14 54,346,865.14 累计计入其他综合收益的公允价值变 10,589,134.86 10,589,134.86 动金额 2015年12月香港奥美健康管理有限公司投资OrbiMed Partners,Ltd 现金1000万美元，用于基 金股票等投资。截止2016年12月31日,该投资公允价值为7,834,347美元。 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用 103 / 149 2016 年年度报告 单位：元 币种：人民币 账面余额 在被投资 被投资 本期现金红 单位持股 单位 本期 利 期初 期末 比例(%) 增加 成都恒瑞制药 1,339,000.00 1,339,000.00 4.27 200,900.00 有限公司 苏州工业园区 8,300,000.00 8,300,000.00 19.90 薄荷创业投资 合伙企业（有限 合伙） ORBIMED 4,350,712.00 12,698,774.00 17,049,486.00 PRIVATE INVESTMENTS VI, L.P. 合计 13,989,712.00 12,698,774.00 26,688,486.00 / 200,900.00 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 □适用 √不适用 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 15、 持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 16、 长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用 其他说明 104 / 149 2016 年年度报告 □适用 √不适用 17、 长期股权投资 □适用√不适用 18、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 105 / 149 2016 年年度报告 19、 固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 907,642,432.13 1,474,270,319.00 108,009,407.08 45,536,529.45 2,535,458,687.66 2.本期增加金额 77,868,784.35 375,375,480.16 30,265,300.00 19,310,224.21 502,819,788.72 （1）购置 34,573,230.82 302,344,575.32 30,265,300.00 16,007,101.10 383,190,207.24 （2）在建工程转入 43,295,553.53 73,030,904.84 3,303,123.11 119,629,581.48 3.本期减少金额 6,700,680.58 7,874,215.51 2,727,732.84 17,302,628.93 （1）处置或报废 6,700,680.58 7,874,215.51 2,727,732.84 17,302,628.93 4.期末余额 985,511,216.48 1,842,945,118.58 130,400,491.57 62,119,020.82 3,020,975,847.45 二、累计折旧 1.期初余额 238,783,231.72 749,075,040.78 86,272,180.73 37,310,362.03 1,111,440,815.26 2.本期增加金额 41,708,622.41 185,097,274.51 10,199,408.87 11,022,532.19 248,027,837.98 （1）计提 41,708,622.41 185,097,274.51 10,199,408.87 11,022,532.19 248,027,837.98 3.本期减少金额 4,958,863.36 7,727,933.33 2,696,705.15 15,383,501.84 （1）处置或报废 4,958,863.36 7,727,933.33 2,696,705.15 15,383,501.84 4.期末余额 280,491,854.13 929,213,451.93 88,743,656.27 45,636,189.07 1,344,085,151.40 三、账面价值 1.期末账面价值 705,019,362.35 913,731,666.65 41,656,835.30 16,482,831.75 1,676,890,696.05 2.期初账面价值 668,859,200.41 725,195,278.22 21,737,226.35 8,226,167.42 1,424,017,872.40 106 / 149 2016 年年度报告 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 □适用 √不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 江苏盛迪公司厂房 143,805,822.65 厂区仍在建设中 成都盛迪公司厂房 61,085,853.08 厂区仍在建设中 成都新越公司厂房 43,294,052.09 厂区仍在建设中 股份公司产业园 202,424,333.44 厂区仍在建设中 股份公司开发区厂区 109,546,646.12 厂区仍在建设中 其他说明： □适用 √不适用 20、 在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面价值 账面价值 账面余额 账面余额 恒瑞行政研发中心零星 2,489,480.34 2,489,480.34 953,728.39 953,728.39 工程 恒瑞化学药三期 5,544,071.45 5,544,071.45 新医药产业园 84,193,056.20 84,193,056.20 84,238,407.49 84,238,407.49 产业园输液车间 658,000.00 658,000.00 生物制剂工厂 1,187,500.00 1,187,500.00 1,187,500.00 1,187,500.00 生物产业园 645,283.00 645,283.00 股份公司购入需安装的 117,979,216.47 117,979,216.47 设备 江苏盛迪化学药二期工程 4,642,950.32 4,642,950.32 4,240,475.40 4,240,475.40 江苏盛迪化学药三期工程 14,561,917.04 14,561,917.04 41,003,914.10 41,003,914.10 江苏盛迪化学药四期工程 16,115,787.40 16,115,787.40 13,308,102.46 13,308,102.46 江苏盛迪化学药五期工程 39,863,662.46 39,863,662.46 11,221,146.33 11,221,146.33 江苏盛迪 6 号危险品库 1,008,490.02 1,008,490.02 江苏盛迪新综合仓库 1,594,786.85 1,594,786.85 江苏盛迪待安装设备 1,606,837.61 1,606,837.61 上海恒瑞研发中心扩建 112,944,865.86 112,944,865.86 70,012,805.68 70,012,805.68 项目工程 上海恒瑞零星工程 5,637,034.35 5,637,034.35 3,065,401.71 3,065,401.71 成都盛迪制剂厂项目(一 52,753,102.52 52,753,102.52 40,724,348.22 40,724,348.22 期) 107 / 149 2016 年年度报告 成都盛迪制剂厂项目(二 56,199,127.31 56,199,127.31 23,635,701.30 23,635,701.30 期) 成都新越原料厂项目(一 24,755,181.89 24,755,181.89 32,872,374.66 32,872,374.66 期) 成都新越原料厂项目(二 17,998,693.13 17,998,693.13 2,816,286.33 2,816,286.33 期) 上海盛迪研发大楼项目 108,990,884.52 108,990,884.52 9,695,870.25 9,695,870.25 苏州盛迪亚苏州园区纳 980,000.00 980,000.00 1,003,880.00 1,003,880.00 米园项目 苏州盛迪亚东沙湖项目 130,903,102.57 130,903,102.57 合计 797,050,959.86 797,050,959.86 346,182,013.77 346,182,013.77 108 / 149 2016 年年度报告 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 工程累计投 预算数 期初 本期转入固定资产 本期其他减少金 期末 工程进 资金 项目名称 本期增加金额 入占预算比 （万元） 余额 金额 额 余额 度 来源 例(%) 新医药产业园 75,000 84,238,407.49 16,213,526.52 16,258,877.81 84,193,056.20 96.11 96.00 自筹 江苏盛迪化学 4,000 41,003,914.10 16,853,556.47 43,295,553.53 14,561,917.04 88.54 100.00 自筹 药三期工程 江苏盛迪化学 3,300 13,308,102.46 2,807,684.94 16,115,787.40 51.28 80.00 自筹 药四期工程 江苏盛迪化学 3,300 11,221,146.33 28,642,516.13 39,863,662.46 116.85 70.00 自筹 药五期工程 上海恒瑞研发 15,000 70,012,805.68 46,397,503.53 3,465,443.35 112,944,865.86 95.03 99.00 自筹 中心扩建项目 工程 成都盛迪制剂 15,000 40,724,348.22 37,294,930.11 24,649,595.22 616,580.59 52,753,102.52 94.65 100.00 自筹 厂项目(一期) 成都盛迪制剂 30,000 23,635,701.30 35,920,896.09 3,357,470.08 56,199,127.31 24.33 30.00 自筹 厂项目(二期) 成都新越原料 10,000 32,872,374.66 4,163,339.06 10,133,784.01 2,146,747.82 24,755,181.89 104.93 100.00 自筹 厂项目(一期) 成都新越原料 16,800 2,816,286.33 16,602,406.80 1,420,000.00 17,998,693.13 10.35 20.00 自筹 厂项目(二期) 上海盛迪研发 15,000 9,695,870.25 99,295,014.27 108,990,884.52 55.68 60.00 自筹 大楼项目 苏州盛迪亚东 20,000 130,903,102.57 130,903,102.57 66.10 60.00 自筹 沙湖项目 合计 329,528,956.82 435,094,476.49 102,580,724.00 2,763,328.41 659,279,380.90 / / / 109 / 149 2016 年年度报告 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 21、 工程物资 □适用 √不适用 22、 固定资产清理 □适用 √不适用 23、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用√不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 24、 油气资产 □适用 √不适用 25、 无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 217,044,289.16 217,044,289.16 2.本期增加金额 94,751,023.14 94,751,023.14 (1)购置 94,751,023.14 94,751,023.14 3.本期减少金额 4.期末余额 311,795,312.30 311,795,312.30 二、累计摊销 1.期初余额 21,197,392.55 21,197,392.55 2.本期增加金额 5,882,238.61 5,882,238.61 （1）计提 5,882,238.61 5,882,238.61 3.期末余额 27,079,631.16 27,079,631.16 三、账面价值 1.期末账面价值 284,715,681.14 284,715,681.14 2.期初账面价值 195,846,896.61 195,846,896.61 110 / 149 2016 年年度报告 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 26、 开发支出 □适用 √不适用 27、 商誉 (1). 商誉账面原值 □适用 √不适用 (2). 商誉减值准备 □适用 √不适用 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 28、 长期待摊费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额 装修费用 6,087,514.10 1,457,303.68 4,630,210.42 合计 6,087,514.10 1,457,303.68 4,630,210.42 29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税 异 资产 异 资产 资产减值准备 45,698,147.96 7,679,568.12 51,254,440.97 8,256,080.35 内部交易未实现利润 278,835,152.05 42,759,787.05 202,481,200.86 37,198,519.21 可抵扣亏损 154,465,262.83 28,455,808.23 85,175,647.53 15,053,126.65 递延收益 90,791,708.13 13,618,756.22 85,776,530.00 12,866,479.50 合计 569,790,270.97 92,513,919.62 424,687,819.36 73,374,205.71 (2). 未经抵销的递延所得税负债 □适用 √不适用 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 111 / 149 2016 年年度报告 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 2,517,660.47 5,035,732.24 合计 2,517,660.47 5,035,732.24 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 2019 1,697,045.12 4,215,116.89 2020 820,615.35 820,615.35 合计 2,517,660.47 5,035,732.24 其他说明： □适用 √不适用 30、 其他非流动资产 □适用 √不适用 31、 短期借款 (1). 短期借款分类 □适用 √不适用 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 33、 衍生金融负债 □适用 √不适用 34、 应付票据 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期初余额 银行承兑汇票 14,087,680.93 合计 14,087,680.93 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 112 / 149 2016 年年度报告 35、 应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 材料款 563,855,698.41 395,805,143.48 工程款 191,182,539.32 96,064,529.78 合计 755,038,237.73 491,869,673.26 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 36、 预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 货款 151,866,007.77 113,416,221.50 合计 151,866,007.77 113,416,221.50 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 □适用 √不适用 (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 37、 应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 8,256.14 1,206,402,754.11 1,206,349,011.30 61,998.95 二、离职后福利-设定提存 17,473.58 99,920,602.17 99,904,922.42 33,153.33 计划 合计 25,729.72 1,306,323,356.28 1,306,253,933.72 95,152.28 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 1,086,267,084.67 1,086,267,084.67 补贴 二、职工福利费 29,217,799.66 29,217,799.66 三、社会保险费 8,256.14 42,656,269.29 42,646,945.69 17,579.74 113 / 149 2016 年年度报告 其中：医疗保险费 7,437.52 36,761,661.36 36,752,931.64 16,167.24 工伤保险费 314.86 3,861,410.73 3,861,524.28 201.31 生育保险费 503.76 2,033,197.20 2,032,489.77 1,211.19 四、住房公积金 44,901,820.38 44,877,592.38 24,228.00 五、工会经费和职工教育 3,359,780.11 3,339,588.90 20,191.21 经费 合计 8,256.14 1,206,402,754.11 1,206,349,011.30 61,998.95 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 16,780.20 93,732,553.95 93,717,419.44 31,914.71 2、失业保险费 693.38 6,188,048.22 6,187,502.98 1,238.62 合计 17,473.58 99,920,602.17 99,904,922.42 33,153.33 其他说明： □适用 √不适用 38、 应交税费 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 188,510,264.20 76,868,515.51 企业所得税 55,863,099.46 119,938,029.35 个人所得税 18,046,845.37 12,492,049.81 城市维护建设税 24,245,736.53 6,760,961.71 土地使用税 903,036.70 647,356.50 房产税 1,654,637.42 1,580,312.89 教育费附加 17,318,383.26 4,829,258.38 合计 306,542,002.94 223,116,484.15 39、 应付利息 □适用 √不适用 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 40、 应付股利 □适用 √不适用 41、 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 114 / 149 2016 年年度报告 项目 期末余额 期初余额 单位往来款 85,223,791.77 63,647,312.13 代收个人款 8,012,574.10 40,216,763.96 其他 14,669,357.08 8,918,603.20 限制性股票回购义务 43,428,000.00 87,830,028.00 合计 151,333,722.95 200,612,707.29 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 42、 划分为持有待售的负债 □适用 √不适用 43、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 其他借款 0 10,030,000.00 合计 0 10,030,000.00 44、 其他流动负债 其他流动负债情况 □适用 √不适用 短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 45、 长期借款 (1). 长期借款分类 □适用 √不适用 其他说明，包括利率区间： □适用 √不适用 46、 应付债券 (1). 应付债券 □适用 √不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） □适用 √不适用 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 115 / 149 2016 年年度报告 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明： 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 47、 长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 48、 长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 (1) 长期应付职工薪酬表 □适用 √不适用 (2) 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： □适用 √不适用 计划资产： □适用 √不适用 设定受益计划净负债（净资产） □适用 √不适用 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： □适用 √不适用 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 49、 专项应付款 □适用 √不适用 50、 预计负债 □适用 √不适用 51、 递延收益 递延收益情况 √适用 □不适用 单位：元 币种人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 116 / 149 2016 年年度报告 与收益相关的 85,776,530.00 32,348,428.13 27,333,250.00 90,791,708.13 拔款转入 政府补助 合计 85,776,530.00 32,348,428.13 27,333,250.00 90,791,708.13 / 涉及政府补助的项目： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相 金额 外收入金额 关/与收 益相关 国家新药 34,714,495.00 9,014,450.00 8,360,050.00 3,054,400.00 32,314,495.00 与收益相 创制科技 关 重大专项 项目经费 大品种药 4,492,000.00 4,492,000.00 与收益相 物的技术 关 升级 1.1 类新 8,815,800.00 8,815,800.00 与收益相 药在国外 关 的临床研 究 抗肿瘤及 19,574,235.00 5,260,000.00 3,043,000.00 21,791,235.00 与收益相 糖尿病新 关 药开发企 业创新综 合平台建 设 国际合作 1,400,000.00 400,000.00 1,000,000.00 与收益相 项目 关 11,830,000.00 11,830,000.00 与收益相 技改项目 关 科技人才 30,000.00 30,000.00 与收益相 补贴 关 2,845,000.00 2,845,000.00 与收益相 专利补助 关 连云港市 5,676,800.00 4,876,800.00 800,000.00 与收益相 财政补助 关 及科技发 展金 4,920,000.00 9,552,178.13 4,754,000.00 9,718,178.13 与收益相 其他 关 合计 85,776,530.00 32,348,428.13 20,835,850.00 6,497,400.00 90,791,708.13 / 其他说明： □适用 √不适用 52、 其他非流动负债 □适用 √不适用 117 / 149 2016 年年度报告 53、 股本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本次变动增减（+、一） 期初余额 期末余额 送股 其他 小计 股份总数 1,956,499,106.00 391,293,815.00 -333,247.00 390,960,568.00 2,347,459,674.00 其他说明： ①2016年6月16日，公司以2016年6月15日股本总额为基数，每10股派送现金1元（含税），每 10股送红股2股。 ②2016年因员工离职或岗位调整不符合股权激励条件,股权回购减少股本333,247股。 54、 其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用 其他说明: □适用 √不适用 55、 资本公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 378,862,426.99 3,091,916.22 375,770,510.77 价） 其他资本公积 41,199,850.80 21,214,886.42 62,414,737.22 合计 420,062,277.79 21,214,886.42 3,091,916.22 438,185,247.99 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： ①本期对股权激励对象计提股权激励费用 21,214,886.42 元，计入其他资本公积。 ②2016 年因员工离职或岗位调整不符合股权激励条件,股权回购减少资本公积（股本溢价） 3,091,916.22 元。 56、 库存股 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期减少 期末余额 限制性股票 87,830,028.00 44,402,028.00 43,428,000.00 合计 87,830,028.00 44,402,028.00 43,428,000.00 118 / 149 2016 年年度报告 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2014 年公司执行授予限制性股票的股权激励计划,回购价格为 15.51 元/股。2014 年末公司限 制性股票为 8,772,500 股（其中授予股 8,772,500 股）；2016 年 12 月末限制性股票为 4,368,078 股（其中授予股 2,800,000 股、分红股 1,568,028 股）。 119 / 149 2016 年年度报告 57、 其他综合收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生金额 期初 期末 项目 税后归属于少数股 余额 本期所得税前发生额 税后归属于母公司 余额 东 以后将重分类进损益的其他综 -1,500,642.59 1,675,186.28 1,092,387.53 582,798.75 -408,255.06 合收益 可供出售金融资产公允价值 -10,589,134.86 -10,589,134.86 -10,589,134.86 变动损益 外币财务报表折算差额 -1,500,642.59 12,264,321.14 11,681,522.39 582,798.75 10,180,879.80 其他综合收益合计 -1,500,642.59 1,675,186.28 1,092,387.53 582,798.75 -408,255.06 120 / 149 2016 年年度报告 58、 专项储备 □适用 √不适用 59、 盈余公积 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 期末余额 法定盈余公积 920,187,689.59 255,730,948.14 1,175,918,637.73 任意盈余公积 68,926,711.02 68,926,711.02 合计 989,114,400.61 255,730,948.14 1,244,845,348.75 60、 未分配利润 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 6,655,019,432.29 5,140,548,098.49 调整后期初未分配利润 6,655,019,432.29 5,140,548,098.49 加：本期归属于母公司所有者的净利 2,588,952,095.88 2,171,571,545.04 润 减：提取法定盈余公积 255,730,948.14 205,600,418.04 应付普通股股利 195,646,907.60 150,499,931.20 转作股本的普通股股利 391,293,815.00 300,999,862.00 期末未分配利润 8,401,299,857.43 6,655,019,432.29 61、 营业收入和营业成本 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 11,075,955,839.09 1,419,860,536.95 9,141,957,621.77 1,366,235,323.90 其他业务 17,768,282.09 14,770,874.74 174,002,546.63 5,435,140.39 合计 11,093,724,121.18 1,434,631,411.69 9,315,960,168.40 1,371,670,464.29 62、 税金及附加 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 111,828,117.38 90,787,186.09 教育费附加 79,877,226.76 64,848,039.96 房产税 4,462,478.56 土地使用税 3,504,126.51 印花税 2,824,035.57 其他 162,394.80 483.12 合计 202,658,379.58 155,635,709.17 121 / 149 2016 年年度报告 63、 销售费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 市场费用 3,924,888,168.04 3,251,490,993.53 差旅费 361,982,691.49 214,506,821.62 股权激励费用 7,697,156.59 21,686,798.00 车辆费用 33,797,614.24 25,938,963.83 折旧费 3,408,440.08 3,571,049.75 其他 19,846,603.51 7,784,105.85 合计 4,351,620,673.95 3,524,978,732.58 64、 管理费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 1,184,348,307.16 891,673,656.76 工资 86,211,163.67 75,588,795.91 差旅费 76,201,285.79 38,379,484.73 折旧及摊销 44,603,647.56 44,514,394.57 股权激励费用 10,942,095.31 34,959,568.31 车辆费用 48,513,588.72 31,196,028.49 顾问咨询费 30,095,437.58 18,389,727.14 税费 3,757,569.42 14,128,955.86 运输费 9,836,398.46 9,499,898.01 其他 771,844,738.25 685,103,335.96 合计 2,266,354,231.92 1,843,433,845.74 65、 财务费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 30,000.00 利息收入 -126,094,287.97 -126,199,672.37 汇兑损失（减收益） -41,711,765.11 -23,293,369.51 手续费支出 1,869,200.90 1,117,256.14 合计 -165,936,852.18 -148,345,785.74 66、 资产减值损失 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -3,196,966.69 6,962,751.00 二、存货跌价损失 -1,992,601.87 232,702.58 合计 -5,189,568.56 7,195,453.58 122 / 149 2016 年年度报告 67、 公允价值变动收益 □适用 √不适用 68、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入 -2,770,995.24 当期损益的金融资产取得的投资收 益 可供出售金融资产等取得的投资收 200,900.00 200,900.00 益 处置持有至到期投资取得的投资收 48,859.82 益 其他投资收益(定期理财产品) 14,546,874.58 合计 14,747,774.58 -2,521,235.42 69、 营业外收入 营业外收入情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 计入当期非经常性损益 项目 本期发生额 上期发生额 的金额 非流动资产处置利得 490,601.22 75,070.00 490,601.22 合计 其中：固定资产处置 490,601.22 75,070.00 490,601.22 利得 政府补助 30,892,458.01 27,054,624.45 30,892,458.01 罚款净收入 127,079.82 40,727.47 127,079.82 其他 207,588.11 582,413.99 207,588.11 合计 31,717,727.16 27,752,835.91 31,717,727.16 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 连云港市财政补助及 10,573,477.32 6,986,190.67 与收益相关 科技发展金 科技人才补贴 540,000.00 1,510,000.00 与收益相关 张江扶持资金 1,000,000 与收益相关 知识产权奖励 3,484,320.00 466,500.00 与收益相关 创新药物研究 8,360,050.00 16,568,000.00 与收益相关 其他 6,934,610.69 1,523,933.78 与收益相关 合计 30,892,458.01 27,054,624.45 / 其他说明： 123 / 149 2016 年年度报告 □适用 √不适用 70、 营业外支出 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 1,816,624.91 6,279,691.80 其中：固定资产处置损失 1,816,624.91 6,279,691.80 对外捐赠 40,948,998.20 18,369,318.00 罚款支出 24,895.96 3,834.01 其他 76,143.80 29.14 合计 42,866,662.87 24,652,872.95 71、 所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 398,129,601.01 353,706,033.56 递延所得税费用 -19,139,713.91 -15,705,349.11 合计 378,989,887.10 338,000,684.45 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 3,013,184,683.65 按法定/适用税率计算的所得税费用 451,977,702.55 子公司适用不同税率的影响 22,263,739.16 调整以前期间所得税的影响 -11,684,106.21 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,186,616.79 研发费用 50%加计扣除的影响 -86,383,583.13 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 629517.94 的影响 所得税费用 378,989,887.10 其他说明： □适用 √不适用 72、 其他综合收益 √适用 □不适用 详见附注 124 / 149 2016 年年度报告 73、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 银行存款利息收入 83,197,502.98 60,943,244.39 政府补助 42,405,036.14 40,378,424.45 其他 12,811,057.17 52,375,190.54 合计 138,413,596.29 153,696,859.38 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用 3,864,008,444.61 2,965,358,377.27 管理费用 1,677,319,020.06 1,322,491,037.88 捐赠支出 40,948,998.20 16,669,318.00 其他 100,172,456.20 1,076,104.63 合计 5,682,448,919.07 4,305,594,837.78 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 股权激励股票因职工离职回购 3,425,163.22 255,915.00 合计 3,425,163.22 255,915.00 74、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： 净利润 2,634,194,796.55 2,223,969,791.87 加：资产减值准备 -5,189,568.56 7,195,453.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 248,027,837.98 218,198,149.11 125 / 149 2016 年年度报告 性生物资产折旧 无形资产摊销 5,882,238.61 4,250,731.42 长期待摊费用摊销 1,457,303.68 处置固定资产、无形资产和其他长期 1,275,980.37 865,376.98 资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号 50,043.32 5,339,244.82 填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 30,000.00 投资损失（收益以“－”号填列） -14,747,774.58 2,521,235.42 递延所得税资产减少（增加以“－” -19,139,713.91 -15,705,349.11 号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -111,629,583.79 27,924,148.84 经营性应收项目的减少（增加以 -239,336,731.74 -447,675,087.13 “－”号填列） 经营性应付项目的增加（减少以 70,568,681.31 187,135,782.49 “－”号填列） 其他 21,214,886.42 63,243,644.68 经营活动产生的现金流量净额 2,592,628,395.66 2,277,293,122.97 2．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,912,154,693.91 5,133,119,709.04 减：现金的期初余额 5,133,119,709.04 3,449,009,107.30 现金及现金等价物净增加额 -220,965,015.13 1,684,110,601.74 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 □适用 √不适用 (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,912,154,693.91 5,133,119,709.04 其中：库存现金 43,631.19 42,807.71 可随时用于支付的银行存款 4,907,390,245.12 5,125,634,604.29 可随时用于支付的其他货币资 109.94 109.94 金 二、期末现金及现金等价物余额 4,912,154,693.91 5,133,119,709.04 其中：母公司或集团内子公司使用 4,720,707.66 7,442,187.10 受限制的现金和现金等价物 其他说明： □适用 √不适用 75、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 126 / 149 2016 年年度报告 □适用 √不适用 76、 所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,720,707.66 信用保证金 合计 4,720,707.66 / 77、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用 单位：元 期末折算人民币 项目 期末外币余额 折算汇率 余额 货币资金 其中：美元 53,294,722.61 6.937 369,705,490.75 欧元 9,155.39 7.307 66,896.60 日元 50,842,435.00 0.059591 3,029,751.54 澳元 21,109.86 5.0157 105,880.72 应收账款 其中：美元 7,001,987.94 6.937 48,572,790.34 其他应收款 其中：美元 2,509,646.98 6.937 17,409,421.10 日元 5,317,516.00 0.059591 316,876.10 澳元 55,264.76 5.0157 277,191.46 预收款项 美元 2,297,866.83 6.937 15,940,302.20 其他应付款 美元 2,384,283.87 6.937 16,539,777.21 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位 币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √适用 □不适用 境外经营实体单位名称 境外主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据 美国恒瑞有限公司 美国新泽西州 美元 以所在国货币为记账本位币 日本恒瑞有限公司 日本名古屋 日元 以所在国货币为记账本位币 德 国 Nordrhein Westfalen 凯迪亚斯医药有限公司 Willich 欧元 以所在国货币为记账本位币 香港奥美健康管理有限 公司 香港 美元 以美元为记账本位币 ATRIDIA PTY LTD 澳大利亚 澳元 以所在国货币为记账本位币 HR BIO HOLDINGS LIMITED 开曼群岛 美元 以美元为记账本位币 127 / 149 2016 年年度报告 HEGNRUI THERAPEUTICS INC 美国新泽西州 美元 以所在国货币为记账本位币 78、 套期 □适用 √不适用 79、 其他 □适用 √不适用 八、合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2). 合并成本及商誉 □适用 √不适用 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 □适用 √不适用 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □适用 √不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相 关说明 □适用 √不适用 (6). 其他说明： □适用 √不适用 2、 同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (1). 本期发生的同一控制下企业合并 □适用 √不适用 (2). 合并成本 □适用 √不适用 (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值 □适用 √不适用 3、 反向购买 □适用 √不适用 128 / 149 2016 年年度报告 4、 处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □适用√不适用 其他说明： □适用 √不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用√不适用 一揽子交易 □适用 √不适用 非一揽子交易 □适用 √不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用 2016年公司新增2家子公司。其中：1、江苏盛迪亚实业有限公司系恒瑞医药全资子公司，公 司地点在连云港经济技术开发区，注册资本1000万元人民币，公司经营范围为一类医疗器械生产; 投资信息、技术信息、健康保健信息的咨询；包装材料销售；企业管理服务；物业管理；市场调 研；医药研发及临床研究；人力资源交流活动的策划、服务、咨询；非学历职业技能培训（但国 家统一认可的执业证书类除外）；市场营销活动组织策划；承办会议及商品的展览展示活动。公司 已于2016年1月5日取得营业执照（统一社会信用代码：91320703MA1ME1366C）。2、2016年8月在 开曼群岛与Hillhouse HRBIO Holdings Limited共同成立HR BIO HOLDINGS LIMITED，公司投资 5,000,000美元，占投资额70%；外方投资2,142,857美元，占投资额30%。2016年8月HR BIO HOLDINGS LIMITED将所有投资额7,142,857美元投资美国新泽西州成立HEGNRUI THERAPEUTICS INC，主要从事 临床研究。 6、 其他 □适用 √不适用 九、在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用 子公司 主要经营 持股比例(%) 取得 注册地 业务性质 名称 地 直接 间接 方式 上海恒瑞医药 上海 上海 研发生产 75 设立 有限公司 企业 上海盛迪医药 上海 上海 研发企业 100 设立 有限公司 成都盛迪医药 成都 成都 研发生产 83.5849 设立 129 / 149 2016 年年度报告 有限公司 企业 成都新越医药 成都 成都 研发生产 100 设立 有限公司 企业 江苏科信医药 连云港 连云港 销售企业 90 设立 销售有限公司 江苏新晨医药 连云港 连云港 销售企业 100 设立 有限公司 江苏盛迪医药 连云港 连云港 原料生产 100 设立 有限公司 企业 北京恒森创新 北京 北京 研发企业 100 设立 医药科技有限 公司 美国恒瑞有限 美国新泽 美国新泽 研发企业 100 设立 公司 西州 西州 日本恒瑞有限 日本名古 日本名古 销售 99.99 设立 公司 屋 屋 凯迪亚斯医药 德国 德国 医药产品、 100 设立 有限公司 Nordrhein Nordrhein 医药技术、 (Cadiasun Westfalen Westfalen 制药设备、 Pharman Willich Willich 医药包装 Gmbh) 材料等进 出口 苏州盛迪亚生 苏州 苏州 研发生产 100 设立 物医药有限公 企业 司 江苏盛迪亚实 连云港 连云港 咨询服务 100 设立 业有限公司 培训等 香港奥美健康 香港 香港 医药产品、 100 设立 管理有限公司 医药技术、 制药设备 等进出口 HR BIO 开曼群岛 开曼群岛 投资 70 设立 HOLDINGS LIMITED ATRIDIA PTY 澳大利亚 澳大利亚 研发企业 100 设立 LTD HEGNRUI 美国新泽 美国新泽 研发企业 70 设立 THERAPEUTICS 西州 西州 INC (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 少数股东持股 本期归属于少数股东的 期末少数股东权益余 子公司名称 比例 损益 额 上海恒瑞医药 25% 54,345,051.76 443,636,675.56 有限公司 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 130 / 149 2016 年年度报告 □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 131 / 149 2016 年年度报告 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 子公 期末余额 期初余额 司名 流动资 非流动 非流动负 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 称 产 负债 债 上海 1,719,492,889 .06 299,182,365.10 2,018,675,254.16 243,278,551.92 850,000.00 244,128,551.92 1,399,821,507.25 226,959,991.19 1,626,781,498.44 68,595,003.25 1,020,000.00 69,615,003.25 恒瑞 医药 有限 公司 本期发生额 上期发生额 子公司名称 经营活动现金 经营活动现金 营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额 流量 流量 上海恒瑞医药有限公司 910,012,692.17 217,380,207.05 217,380,207.05 606,977,391.89 809,742,540.83 234,535,699.28 234,535,699.28 268,562,128.16 132 / 149 2016 年年度报告 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 (1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： □适用 √不适用 (2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： □适用 √不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 □适用 √不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 □适用 √不适用 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 □适用 √不适用 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 □适用 √不适用 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 133 / 149 2016 年年度报告 4、 重要的共同经营 □适用 √不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用 6、 其他 □适用 √不适用 十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用 本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注 七相关项目。 本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面 负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能 部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司 的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面 临赊销导致的客户信用风险。 在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情 况下的银行资信证明（当此信息可获取时）以及对国外客户均由信用担保公司进行风险评定并提 供限额内担保。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整 体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为 “高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未 来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 2、流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的 风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集 中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动 预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计1 年内到期。 3、市场风险 134 / 149 2016 年年度报告 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包 括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 A、汇率风险 汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。 本公司对外出口业务均以美元作为结算货币，以规避贸易中面临的汇率风险。 B、利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 因本集团借款系固定利率，故无人民币基准利率变动风险。 C、其他价格风险 ：无。 十一、 公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感 性分析 □适用 √不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政 策 □适用 √不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、 其他 □适用 √不适用 135 / 149 2016 年年度报告 十二、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 母公司对本企 母公司对本企业 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例(%) (%) 江苏恒瑞集 连云港 投资 5000 万元 24.31 24.31 团有限公司 本企业最终控制方是孙飘扬 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用 3、 本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 □适用 √不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业 情况如下 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 4、 其他关联方情况 √适用 □不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 江苏豪森药业集团有限公司 其他 江苏恒特医药销售有限公司 其他 苏州恒瑞迦俐生生物医药科技有限公司 集团兄弟公司 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 江苏豪森药业集团有限 购入设备 3,492,161.30 公司 苏州恒瑞迦俐生生物医 采购商品 32,267,008.55 药科技有限公司 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 136 / 149 2016 年年度报告 江苏豪森药业集团有限 材料转让及加工费 1,557,523.91 559,572.87 公司 江苏恒特医药销售有限 材料转让及加工费 4,734,658.38 公司 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 □适用 √不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用 关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用 本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用 关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： □适用 √不适用 本公司作为承租方： □适用 √不适用 关联租赁情况说明 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方 □适用 √不适用 本公司作为被担保方 □适用 √不适用 关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,097.30 1,839 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 137 / 149 2016 年年度报告 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 □适用 √不适用 (2). 应付项目 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 苏州恒瑞迦俐生生物 7,752,400.00 应付账款 医药科技有限公司 江苏豪森药业集团有 49,150.00 应付账款 限公司 7、 关联方承诺 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 √适用 □不适用 单位：股 币种：人民币 公司本期授予的各项权益工具总额 0 公司本期行权的各项权益工具总额 4,020,245 公司本期失效的各项权益工具总额 333,247 其他说明 由于员工离职或岗位调整已不符合激励条件，其所授予的股份333,247股于2016年公司予以收 回,同时减少资本公积3,091,916.22元。 2、 以权益结算的股份支付情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 210,791,746.69 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 21,214,886.42 3、 以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、 其他 □适用 √不适用 138 / 149 2016 年年度报告 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 □适用 √不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 □适用 √不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、 其他 □适用 √不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、 利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 786,398,990.79 3、 销售退回 □适用 √不适用 4、 其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用√不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、 债务重组 □适用 √不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 139 / 149 2016 年年度报告 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、 年金计划 □适用 √不适用 5、 终止经营 □适用 √不适用 6、 分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： □适用 √不适用 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用 (4). 其他说明： □适用 √不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 □适用 √不适用 8、 其他 □适用 √不适用 140 / 149 2016 年年度报告 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 计提 账面 计提 账面 比例 比例 金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值 (%) (%) (%) (%) 按信用风险特征 2,209,370,673.95 100.00 33,896,442.09 1.53 2,175,474,231.86 2,104,801,833.81 100.00 37,022,875.16 1.76 2,067,778,958.65 组合计提坏账准 备的应收账款 合计 2,209,370,673.95 / 33,896,442.09 / 2,175,474,231.86 2,104,801,833.81 / 37,022,875.16 / 2,067,778,958.65 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □适用√不适用 141 / 149 2016 年年度报告 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 3 个月以内 2,021,674,499.09 20,216,744.99 1 3～6 个月 155,506,021.79 7,775,301.09 5 半年至 1 年 24,300,688.00 2,430,068.80 10 1 年以内小计 2,201,481,208.88 30,422,114.88 1.38 1至2年 5,423,579.97 1,627,073.99 30 2至3年 2,062,106.28 1,443,474.40 70 3 年以上 403,778.82 403,778.82 100 合计 2,209,370,673.95 33,896,442.09 1.53 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,759,708.62 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的应收账款 366,724.45 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 423,023,879.49 元，占应收账款 期末余额合计数的 19.15%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 4,230,238.79 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 142 / 149 2016 年年度报告 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 143 / 149 2016 年年度报告 2、 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面 账面 计提比 比例 计提比 金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值 例(%) (%) 例(%) 按信用风险特 1,118,196,064.70 100.00 12,819,457.89 1.15 1,105,376,606.81 588,049,819.19 100.00 9,978,146.98 1.70 578,071,672.21 征组合计提坏 账准备的其他 应收款 合计 1,118,196,064.70 / 12,819,457.89 / 1,105,376,606.81 588,049,819.19 / 9,978,146.98 / 578,071,672.21 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □适用√不适用 144 / 149 2016 年年度报告 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 其中：1 年以内分项 3 个月以内 1,112,226,921.75 11,122,269.20 1 3～6 个月 343,200.00 17,160.00 5 半年至 1 年 38,771.00 3,877.10 10 1 年以内小计 1,112,608,892.75 11,143,306.30 1.00 1至2年 5,587,171.95 1,676,151.59 30 合计 1,118,196,064.70 12,819,457.89 1.15 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 2,841,310.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 单位往来款 1,012,235,013.68 549,922,486.25 个人往来款 49,640,158.64 22,422,290.73 其他 56,320,892.38 15,705,042.21 合计 1,118,196,064.70 588,049,819.19 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 占其他应收款期 坏账准备 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 期末余额 比例(%) 第一名 与子公司往 368,162,766.75 3 个月以内 32.92 3,681,627.67 来款项 第二名 与子公司往 240,776,876.75 3 个月以内 21.53 2,407,768.77 来款项 145 / 149 2016 年年度报告 第三名 与子公司往 218,266,769.84 3 个月以内 19.52 2,182,667.70 来款项 第四名 与子公司往 167,777,108.76 3 个月以内 15.00 1,677,771.09 来款项 第五名 与子公司往 6,240,325.39 3 个月以内 0.56 62,403.25 来款项 合计 / 1,001,223,847.49 / 89.53 10,012,238.48 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用 其他说明： □适用 √不适用 3、 长期股权投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 期初余额 项目 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 对子公司投资 1,278,772,656.75 1,278,772,656.75 1,102,692,954.75 1,102,692,954.75 合计 1,278,772,656.75 1,278,772,656.75 1,102,692,954.75 1,102,692,954.75 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 上海恒瑞医药有限公司 54,000,000.00 54,000,000.00 江苏科信医药销售有限公 9,000,000.00 9,000,000.00 司 美国恒瑞医药有限公司 8,082,700.00 16,663,505.00 24,746,205.00 江苏新晨医药有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 成都盛迪医药有限公司 177,200,000.00 177,200,000.00 北京恒森创新医药科技有 850,000.00 850,000.00 限公司 成都新越医药有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 日本恒瑞医药有限公司 30,094,890.87 16,255,697.00 46,350,587.87 上海盛迪医药有限公司 250,000,000.00 250,000,000.00 江苏盛迪医药有限公司 326,911,007.77 326,911,007.77 凯迪亚斯医药有限公司 692,800.51 692,800.51 香港奥美健康管理有限公 230,861,555.60 230,861,555.60 146 / 149 2016 年年度报告 司 苏州盛迪亚生物医药有限 100,000,000.00 100,000,000.00 公司 江苏盛迪亚实业有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 HR BIO HOLDINGS LIMITED 33,160,500.00 33,160,500.00 合计 1,102,692,954.75 176,079,702.00 1,278,772,656.75 (2) 对联营、合营企业投资 □适用 √不适用 4、 营业收入和营业成本： √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 9,802,699,577.28 1,791,079,464.11 7,983,759,330.89 1,577,418,724.85 其他业务 544,561,313.88 484,781,132.12 572,846,080.05 370,068,536.18 合计 10,347,260,891.16 2,275,860,596.23 8,556,605,410.94 1,947,487,261.03 5、 投资收益 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 -2,770,995.24 益的金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 48,859.82 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 200,900.00 200,900.00 其他投资收益 9,039,586.92 合计 9,240,486.92 -2,521,235.42 6、 其他 □适用 √不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 -1,326,023.69 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 30,892,458.01 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 定期理财产品投资收益 14,546,874.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,715,370.03 所得税影响额 -836,125.81 少数股东权益影响额 -3,322,952.41 合计 -761,139.35 147 / 149 2016 年年度报告 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、 净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用 加权平均净资产 每股收益 报告期利润 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 23.24 1.1040 1.1025 利润 扣除非经常性损益后归属于 23.25 1.1044 1.1077 公司普通股股东的净利润 3、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、 其他 □适用 √不适用 148 / 149 2016 年年度报告 第十二节 备查文件目录 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 备查文件目录 会计报表 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名盖章的审计报告原件 报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》公开披露过的所有文 备查文件目录 件正本及公告原稿 董事长：孙飘扬 董事会批准报送日期：2017 年 3 月 9 日 修订信息 □适用 √不适用 149 / 149